理财金融知识范文
时间：2023-06-09 10:04:58
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篇1
一、金融理财知识在中职学生中普及的必要性
（一）人民生活水平提高的必然要求
我国改革开放已经30余年，经济的飞速发展给人民带来了富裕的生活。但是，新时代出生的青少年接受了过于物质化的生活方式，消费问题伴随着生活的改善一起产生了。针对北京、上海、广州等九大城市的中小学生消费调查报告显示，现在中小学生中，每月有固定零用钱的占98.6%，他们主要把零用钱消费于食、穿、玩三个方面。而对于剩余零花钱的使用，72%的学生表示一直花完为止，仅有28%的学生选择存入银行。华中师范大学陆玉红在《当前城市中学生消费存在的问题及对策》调查中发现，能够自由支配零花钱的中学生比例高达61.2%。和这种高自主性不同的是，同辈群体和社会潮流的影响造成中学生在消费时带有从众性，造成盲目消费，攀比风气甚至物质至上的享乐主义思想。
由于中职学生年龄较小,没有独立生活的经验,所以在面对生活中的问题时缺少应对和应变能力。再加上大部分中职学生来自农村，且不说家长对金融产品接触甚少,难以给学生进行有利、正确的指导，有些家长对金融行业的不信任也潜移默化地影响到学生，如家长不善于把钱存入银行，学生第一次来上学带着一学期的书费、生活费、住宿费等，存在路途中和保管过程中的安全隐患。再如，有些学生把银行卡和身份证都放在钱包里,一旦丢失就一起丢失。在使用ATM机时，出现吞卡、扣款未吐币、忘记退卡或密码等问题时,没有社会经验的学生会不知所措,不知如何解决问题,或者在处理问题时成为被诈骗的对象。如果教师可以提早给学生传授各种金融知识,分析各种银行卡、利息、贷款等在使用中可能出现的问题和解决方案,帮助学生科学的使用金融工具,在出现问题和困难时及时地给予指导,从而帮助学生在金融方面少走弯路,除了避免不必要的财务损失，更对其走上社会后能更加合理地运用钱币、银行、保险、证券来解决实际问题产生深远的影响。
（三）适应中职课程改革的需要
2014年11月，浙江省教育厅推出了《浙江省中等职业教育课程改革方案》，这表明“以选择性教育为理念，以多样化课程建设为抓手，以制度创新为取向”的浙江省中职课改工作已经全面展开。中职课改要求学校至少为学生提供两个选择：直接就业或继续升学。在此基础上，学校还要赋予学生更多的选择课程、选择专业、选择学制的权利。这次课改的核心思想就是要赋予学生更多的选择权，即更加关注和强调学生多方面素质的发展，比如独立探究能力、创新能力，当然也包括打理金钱和财富的能力。在市场经济蓬勃的今天，财富早已不再是人们忌讳的话题，正确对待财富和学习与金融相关的货币理财知识是中职学生人生观、价值观中重要的一课，尤其对很多第一次离开父母，完全拥有了对生活费支配权的中职学生来说，理财规划和财富管理的教育不但能适应我省中职新课改要求学生发展多方综合能力和素质教育的要求，更能较好地解决学生非常渴望了解金融知识，但苦于没有合适渠道的难题。
二、国外关于金融知识在青少年中普及教育经验的借鉴及我国的现状分析
（一）美国的金融教育
美国关于青少年金融教育的探索起步较早，比其他国家和地区发展更完善、更系统，这与美国社会浓重的商业氛围对教育体系的影响是息息相关的。1.纳入教育体系美国正式把面向全民的金融教育纳入国家法案是2003年颁布的《金融扫盲与教育促进条例》，之后美国有6个州通过立法，将金融教育列为12年学校教育（小学、中学）的必修课程。2.教育目标美国的金融教育在青少年的不同阶段有不同的要求，具体且明确：3—4岁能辨别纸币和硬币，辨认币值，并知道金钱并不是无限的；5岁知道钱的等价物及钱的来源；6岁能数钱；7岁会看价格标签；8岁学会储蓄，并知道要通过自己劳动赚钱，懂得自食其力的道理；9岁能够制订开销计划，并比价；10岁懂得记账、节约，以备不时之需；11岁能分辨广告里的信息是否真实；12岁懂得正确使用银行业务中的基本术语；12岁以后直至高中毕业阶段则鼓励孩子从事一些购买股票、债券等投资活动，利用业余时间打工赚钱，从而为以后步入社会做好充分的准备。3.课程内容与形式美国金融教育课程内容丰富，以中小学生为例，其金融特色课程包括：儿童与金钱管理、人生理财、个人财务开支计划、储蓄和投资、金融决策、高中理财计划项目等。比如“股票游戏”就是一门非常具有特色的金融教育课程，它主要把学生分成若干个小组，分配给每小组假定投资本金1000万美元作为股本，让学生从纽约股市的几百家企业中选择投资对象，进行买卖股票的模拟操作。除此之外，还有“金融扫盲月”，网络平台服务活动，联储会定期举办全国性的金融教育校园挑战赛，模拟市场金融活动，组织参观联邦储备银行等金融教育活动，对象涉及中小学及大学在校生。
（二）我国广东省率先试点，将金融教育纳入国民教育地方课程体系
2015年9月，广州市36所中小学在开学时正式试点开设金融理财知识教育地方课程，参加学生将近一万人，广州也成为我国内首个将金融理财知识教育纳入国民教育地方课程体系之中的试点地区。该课程以金融证券基础知识的学习为核心，以培养学生金融理财意识、基本能力、经济素养为基本目标，以塑造学生正确的财富观、理财观为教学理念，力争通过基础教育普及金融证券知识，培育合格金融消费者和投资者，从青少年阶段开始加强投资者教育工作。广州市第十六中学是广州市教育局授牌的其中一所广州市财经实验学校。该校校长杨霞介绍，学校的金融理财课程以“综合实践课+金融理论课”的形式开展。其中，综合实践课分为校内实践与校外实践。校内实践每年有大规模的商品交易会，模拟网上理财操作、迎春花市模拟投标、“我的创业梦”论文大赛等。校外实践则以参观银行、证券公司等金融机构为主。金融理论课高一的主题是“理财金钥匙”、高二的主题是“一生的理财计划”。君武课程实验班的学生每周三下午上两节课。家长和学生对此反应积极，普遍表示支持。由此可见，随着国家经济的进一步发展以及国际经济、金融的国际化全球化的进一步加强，国民尤其是青少年的金融知识水平将对一个国家经济发展水平起到深远的影响。广东省率先在中小学中普及金融知识，将金融基础作为一门基础必修课。而作为相同年龄段的中职学生，很大一部分将在毕业后跨出校门走向社会，面对风云变幻的复杂社会经济形势，他们对金融基础知识的需求更加强烈。我们亟须在中职的课程中阐述金融原理，介绍金融工具和常识，分析变幻莫测的金融现象，让金融学走向更多的学生，让学生能够树立科学、合理的投资观、消费观和金钱观，这是中国经济市场化的需要，是资本市场走向成熟的需要，也是实现国家、民族可持续发展的需要。
三、在本校开展“从零开始学理财”金融理财知识选修课的探索与实践
中职学生的学习认知特点决定了更有效的金融素养培育需要在实践中开展，为此，本校金融骨干教师在设计金融理财普及系列课程时，就以如何让学生“走进金融业、走近金融人、参与金融事”为指导思想和设计主线。其中，比较有特色的是学校“走进金融博物馆”“采访金融人士”“金融嘉年华”的实践课程。
（一）“走进金融博物馆”课程
该课程是以教师在线播放中国人民银行的数字资源——《反假货币展》和中国钱币博物馆、金融博物馆的在线资料让学生身临其境地走进中国钱币和金融的历史，从而了解货币的起源。从古巴比伦《汉谟拉比法典》中关于借贷的详细记载和中国早有春申君放贷的故事，让学生走进信用的历史，进而了解银行一词竟然来源于意大利语Banco(即“坐长板凳的人”)，这些活灵活现的金融史让学生对金融知识产生兴趣，进而不再觉得金融是多么神秘难懂的知识。
（二）“金融嘉年华”课程
该课程是学生在组织与服务中展现才能、体现责任的实践课程。该课程的实施由教师指导、金融专业学生负责落实，其主要对象是本校的非金融专业学生、外校高中和初中学生等。该课程设置了“虚拟投资比赛”“企业ERP沙盘大挑战”“金融知识竞赛”“银行实务技能大比拼”“知识飞毯”五个模块。其中，最真实紧张的是模拟股票交易市场，各类股票使参与的学生眼花缭乱，学生可以决定百万资金走向。是盈是亏？全在学生的一念之间，这一念需要知识、智慧、勇气，这就是“虚拟投资比赛”的模块。“企业ERP沙盘大挑战”既是一次经济知识的竞赛，又是一次领导力、团队精神、企业家自信心的比拼，在校内以ERP沙盘软件为平台，组建虚拟公司管理团队，做出关于公司产品价格、产量、营销费用、生产投资以及研究和发展费用等复杂决策，参赛团队要根据宏观经济环境和竞争对手的情况，适时调整战略决策，经过几轮较量后，业绩最好的团队将胜出。“知识飞毯”模块中，学生一起乘坐时间飞船到金融发展的起点，一步一步见证“金融”的成长。在这里，学生一起来到金融殿堂与中外专家们对话，观智者们的较量，论成功的契机；在这里，每个学生都可以感受到前所未有的刺激。
（三）“采访金融界人士”课程
通过实施“采访金融人士”课程，让中职学生学会基本采访、采访提纲设计、报告撰写等技能之外，获得交流合作能力、即时应变能力，更重要的是，通过了解金融人士的素养、成功轨迹，为自己树立成功的信心。本校曾邀请到浙商保险湖州分公司总经理徐雪珍，与学生交流她在保险职业生涯中的点点滴滴，让学生近距离接触金融业成功人士，变身小记者做现场采访问答。王同学说：“我觉得我收获到的不仅是对金融方面更深的了解，还有对当今社会更清楚的认识。快节奏的生活给各行各业都带来了更高的要求、更大的压力，而对金融界人士所具有的素养要求也越来越高。这些良好的素养不是一朝一夕习得的，是需要不懈努力的。”学校的金融选修课程让学生“走进金融业、走近金融人、参与金融事”，开阔了非金融专业学生的眼界，让学生发现别样的风景。本校从2014年开设该课程至今，从25个学生选课到有200多名学生参与，此课程越来越被学生喜爱。笔者深信学生在中职阶段有这样一段关于金融理财方面的学习经历，一定会对他们的现在和未来产生影响，帮助他们学会一些基本的金融知识，进而树立理性、正确和成熟的价值观。
参考文献：
[1]白术瑁.中职生理财教育研究[D].福建：福建师范大学,2009.
[2]罗阳佳.东昌中学：以金融素养撬动人才培养[J].上海教育，2013（11）.
[3]陈勇，季夏莹，郑欢.国外青少年财商教育研究梳要及其启示[J].外国中小学教育，2015（2）.
篇2
一、引言
随着市场经济的快速发展，金融在现代社会发展中具有重要的地位。我们高中生作为社会主义的接班人该如何学习投资理财，要从哪入手，需要注意什么呢？然而我国的金融教育非常少，大部分高中生都缺乏基本的金融概念和理财意识，因此造成了许多高中生没有形成正确的消费观和价值观，这些状况对高中生之后的发展形成了一系列的阻碍，所以，高中生要学会基本的金融知识，学会理财十分重要。
二、高中生要学会理财的原因
（一）节约用钱，让自己不再处于“没钱花”的尴尬处境
社会经济的发展给我们学习提供了很好的条件，父母也让我们处于优越的生活条件之下。现在不少的高中生每个月都手握着数额不菲的生活费，然后却总喊着“钱不够花”。究其原因，还是因为我们缺少理财观念。学会理财可以让我们学会如何分配自己的零花钱，不会让我们总是处于“没钱花”的状态。要想学会节约用钱，做好预算是关键，父母每个月给我们的零花钱我们可以通过记账的方式看下自己花了多少钱，哪些是必要的，哪些是意料之外的开支，哪些开支可以避免。然后第二个月的时候就可以做本月的开支预算了，并且严格按照预算来花钱，之后就会发现，不仅生活费够用，还会有一些结余，可以存起来，然后就再也不会处于尴尬的“没钱花”状态。因此学会理财可以让我们学会节约用钱，不会再让自己乱花钱[1]。
（二）养成理财习惯，合理支配金钱
作为一名高中生，父母给我们的钱除了当作生活费之外，我们还可以会用来学习，比如用来买学习教材之类的学习工具。当然也会用来买吃穿之类的，还有用来娱乐。但是因为高中生的思维还不太健全，许多时候消费行为都是不理智的，花起钱来大手大脚，没有节制。我们学习了金融理财知识之后可以让我们树立正确的消费观念，会合理去支配金钱。说到合理支配金钱首先我们可以用账本去记录我们的消费情况，从而了解自己的消费情况。其次，明确价值观，作为一名高中生，对金融理财方面的知识大都是没有经验的，金融是一门复杂的课程，养成理财习惯，管理好自身的财富，合理的支配金钱，逐渐形成一种健康的生活消费方式。只有了解自身的每一时期的收入与花销，并清楚地记录好，这样才能让我们养成良好的消费习惯，并且合理的支配每份支出。
三、高中生学习金融理财知识的方法及途径
（一）合理运用互联网、书籍或视频学习理财知识
在当今这个信息发展的数字时代，想要学习金融理财知识是轻而易举之事，并不局限于书本。而我们高中生的学习压力比较繁重，可能无心再去学习与金融理财方面的知识，除非是特别感兴趣的同学。但是据观察，有百分之九十以上的高中生日常学习和生活都离不开手机和网络，这就为高中生学习金融理财知识提供了必要充分的条件。手机电脑不仅仅是娱乐聊天的工具，更是学习的最佳途径，高中生在用手机电脑看电视电影的时候应多关注一些财经类的新闻、讲座等。也可利用微信推送的或者官方提供的有关金融财经类的公众号，时刻了解到金融界的最新资讯，另外平日里在刷微博或朋友圈，可以随时且轻松地了解国家甚至全球的最新金融政策，掌握到一些有趣的财经类短视频或文章。但是在浏览网页的时候，高中生往往会不自觉的浏览一些与其无关的信息，这时就需要书籍的强有力助攻。虽然财经金融类的相关书籍专业性很强，牵涉许多专业性术语，往往晦涩难懂，让人易生烦躁厌倦的情绪。但是作为一名高中生，无须了解和涉入专业性太强的财经知识，也容易让高中生失去学习财经知识的热情。但是可以适当地阅读一些杂志周刊，例如《经济观擦报》等。先学习一些基础的，再由浅入深，一步一个脚印，才能更好的掌握理财知识[2]。
（二）生活中自觉养成理财的习惯
要想将理财知识深入人心，就必须在生活中也养成理财的好习惯。作为高中生，虽然个人资产并不是很多，大多都是依赖于父母给的生活费或零花钱。但是现在学会理财，重视理财，对于日后步入社会，走向工作岗位是具有极大帮助的。在日常生活中的消费中，我们可以利用各种形式理财，例如实时记录财务情况，可以分周计算，也可按月记录，做一个账单表，把一些消费情况详细记录下来，或者整合成树状图、饼图、折线图等，以便更直观地观察和分析近期的消费情况，帮助节省不必要的开支，切记记录的消费数据一定要准确详细，不然后期工作全都会紊乱。对于我们高中生而言，除了自觉遵守理财习惯，在做出消费举动之前，应先确定自己是否应该值得为此商品付出资金，买回来是否真的用的上，意义何在，统筹兼顾，不可冲动行事。另外，在买一件东西的同时应该考虑到自身实际的经济情况，如果自己的经济状况与现实相违背，应该考虑放弃，养成赊账欠账的习惯就很麻烦了，并且我们应对自己平时的支出与支入情况清晰明了，对资金的流向了然于心，知道自己花在哪儿，又赚了多少。最后，我们应建立一个正确的价值观，对我们的资金做一个合理的规划和预算，未雨I缪，必要时可做一些投资[3]。
（三）向他人学习如何理财
理财虽然看似简单，但实则蕴含着很多学问，不可小觑。而生活处处皆学问，现实生活更能教会我们更多更印象深刻的道理。例如借鉴他人的理财方法和经验，会让我们更深刻理解和学习理财知识。学校可以邀请各大银行、理财专家到学校坐访，进行理财知识的宣讲，分享一些理财经验和方法，或者举办一些关于金融财政方面的知识竞赛、答辩活动，这样更能借他人之言，打造和制定适合自己的一套理财方案，从而完善和提高自身的理财能力，建立健康的理财之路。
四、结束语
综上所述，学会金融理财可以让我们妥善处理自己的存款。高中生是国家未来经济的建设者和接班人，对我国的经济发展有着举足轻重的作用，因此作为一名高中生，我们要时刻明白自己肩膀上的重要使命，认真学好金融理财知识，为社会的经济发展奉献出自己的一份力量。金融理财并不是一门简单的知识，它需要不断的学习。我们在学习金融理财知识的过程中肯定会碰到许许多多不同的困难，但是我们并不会因此就放弃，在学习的时候会去借鉴相关的书籍，结合自身的实际情况，向身边的经验丰富的同学，或者师长，父母请教，从而增强我们的金融理财知识。
参考文献
篇3
一、引言
在以往我国的高中教育中，并没有过多的涉及对金融理财知识的教学，由于这部分的缺失性，大部分学生的理财意识较为淡薄，不仅缺乏正确性认识，对自身花钱、以及科学理财水平普遍较低，不能够充分认识到金钱的重要性及收获金钱的不易性，因此全面提高高中学生的金融理财质量，使学生对金融理财能够形成正确认识是刻不容缓的。我们高中学生相比小学生及初中生，不仅年龄基数较大，行为意识更加具有能动性及自主性，所以对高中生学习金融理财知识的途径进行探究是极其必要的。
二、高中生学习金融理财知识的途径
（一）通过书籍等知识获取形式学习理财知识
理财并不仅仅涉及个人财产管理方面，还涵盖着实现财富价值，进行投资层面，众所周知，任何投资都是存在一定风险的，但是如果能够真正掌握理财知识及要领，就能够在一定程度上规避理财中国所存在的风险，使理财投资的结构更加优化及完整，这对于我们高中学生来说是同等重要的，这不仅能够促使我们养成良好的花钱习惯，还可以为我们的日后理财管理奠定扎实的基础，因此高中生可以通过多多阅读各类理财报纸及书籍将理财认知面进行拓展。
实际上理财投资与高中其他学科的学习并没有任何区别，在将知识点进行学习前，必然会存在较多不了解的地方，学习过程中也同样是具有一定难度的，但是一旦将知识点消化吸收后，也将成为利于发展的新本领。只要不惧艰难坚持学习，最终一定会获得高质量的学习效果。在对理财方面的报纸或者图书进行挑选时，要以纸质资料为首要基础，同时还可以配合高质量及销量的书籍共同参考学习，这样就能够基本达到学习标准。
在将初级阶段的理财知识进行掌握后，就可以进一步提高自身的投资能力，高中生可以到图书馆借阅关于投资方面的书籍资料，但是对这部分信息资源的选择要慎重，并将内容侧重点放在专业性上面，这是因为高中生在基础知识扎实后，就可以主攻专业性，但是如果基础较弱，那么推进下一学习内容时将会困难重重。因此，我们在进行金融理财知识的学习过程中，要坚持循序渐进，首先以基础为出发点，当理财知识掌握水平达到一定标准后，才能够将学习内容进行强化。
（二）通过电视及网络认识投资
我们高中生由于正处于进入大学校园，间接步入社会的关键阶段，因此我们的学习压力及强度普遍较重，对理财知识的学习时间也就较少，同时我们如果将这一内容的学习看做任务，那么学习兴趣就会难以激发，学习热情同样难以调动，学习效率低下的不良现象必然发生，所以在这种严峻形势下，我们学生需要将理财知识的学习作为压力转化平台，并将理财学习当成自身的兴趣爱好，在完成紧张的学习任务后，可以通过电视及网络等吸引我们注意力的方式进行知识点掌握。
这在一方面能够缓解我们高中生的学习压力，使身心得到舒展，另一方面还可以在这一过程中提升知识涵盖量。在实际学习过程中，可以多观看类似财经新闻这类的节目，观看内容并不是仅仅局限于这一层面上，只要是有关财经、理财方面的内容就可以多进行了解，并在此过程中养成思考的好习惯，将已知知识点进行串联，体会国家财政发展金融气氛，同时还可以对部分理财产品进行了解，明确自身理财方向及兴趣点。除此之外，我们还可以通过现代网络技术有针对性的搜索想要了解的理财内容，不仅能够倾听成功理财大师的讲座，更可以体会与民生发展相联系的经济新闻，以这类节目为基础，掌握理财关键点及要领。
（三）管好自己的钱
我们由于正处于高中阶段，在有限的时间内需要将精力放在学习上，因此能够挣钱的机会及时间也就少之又少，所以可供我们支配及理财管理的金钱，大部分是经过父母给予或者长期积累形成的。而日常可供花销的零用钱及过年所获得的压岁钱，也就成为构成我们财富主体的关键力量，而我们的金钱流出主要朝着三个方向进行流动：首先是有关学习方面的，通过金钱购买学习所需的文具以及习、学习资料等。其次是关于吃的方面，我们的大部分学生都会比较热衷于吃小零食。最后就是我们的部分高中生会比较喜爱出去开拓眼界，旅游，或者是进行其他娱乐项目，例如朋友生日请客，吃饭、看电影、唱歌等。
从这一现实状况来看，我们高中生的花销结构并不合理，具有一定的盲目性特点，所以要想从根本上改善上述不良现象，对理财知识的学习是极其必要的，这就需要我们从自身实际情况出发，控制压岁钱及零钱的花销比例及方向，用自己的身份证办理一张真正属于自己的银行卡，将数额较大及剩余的零花钱存入这一账户，在这一过程中我们就能够了解到基本的储蓄知识，从最基础的层面上了解到理财的重要性。在不断将卡上数额进行添加，使其日积月累增加时，就可以进一步形成较为健康、合理的消费意识，当金额达到理财标准界限时，我们就可以将理财项目进行对比分析，用账面上的钱购买理财产品，这就能够在一定程度上减低理财风险，同时收获更多的经济收益。
三、结语
高中生通过互联网信息的一定了解，关注理财知识、通过纸质书籍学习理财知识，并加以询问和实践，我们在学习之余定能掌握基本的理财资讯。合理的支配、使用金钱，养成良好的消费习惯与理财习惯，不耻下问，与有经验的理财者交流，相信我们高中学生定能发挥自身优势、不断学习，掌握理财的相关知识与技巧。
篇4
一、引言
我国商业银行在发展个人理财业务和进行金融产品创新的过程中，在技术上并不存在太大的困难，制约我国商业银行金融产品创新的关键是激励机制不完善，因此核心内容是进行激励机制设计以促进我国商业银行个人理财业务的发展和金融产品创新的进行。
运用机制设计理论中的委托理论对信息不对称情况下的最优激励机制进行设计。委托人的问题是选择一个可行的可实施机制以最大化他的期望效用，可行的可实施机制可能有多个。委托人在市场中处于信息劣势，而人处于信息优势的地位。将详细分析这种情况，在给出合理假设的前提下，分析设计怎样的激励机制促进个人理财金融产品创新和其他金融产品创新，促进商业银行的个人理财产品创新活动。结合个人理财产品创新的实际情况，将高层管理人员作为委托人，金融理财师作为商业银行开展个人理财业务的主要工作人员，将其作为人，建立模型。
二、个人理财金融产品创新的激励因素分析
物质激励因素激励作用虽然较强，但是金融理财师越来越在乎自己的职业声誉和社会赞誉，以及由此而产生的成就感和满足感。因此，非物质激励因素的重要性也越来越大。
吴永、王友群、陈维、夏绍模在委托框架下、通过正式的理论模型研究物质激励与精神激励的关系。本小节建立如下修正模型：
以a表示金融理财师的努力，？兹表示不受管理者和金融理财师控制的外生随机变量。E（？兹）=0，Var（？兹）=？滓2，C（a）为金融理财师的努力成本。假设金融理财师的努力不能被观察到，管理者只能通过产出来推测金融理财师的努力。假设？仔（a）=s（a）+？兹，ds/ds>0，所以d？仔/da>0。
假设管理者对金融理财师的激励分为物质激励因素W1和非物质激励因素W2。W1=M+？琢（？仔（a）），W2=？茁？仔（a）。则管理者的期望收入为：？仔（a）-W1，？仔（a）-W1=（1-？琢）？仔（a）-M。
假设金融理财师的风险厌恶系数为r，金融理财师的确定性等价收入：
W1+W2-C（a）-■rVar（W1）-■rVar（W2）=M+（？琢+？茁）s（a）-C（a）-■r（？琢2+？茁2）？滓2
假设U为金融理财师的保留效用，建立如下模型以最大化金融理财师的收入：
MaxM+（？琢+？茁）s（a）-C（a）-■r（？琢2+？茁2）？滓2
s.t.M+（？琢+？茁）s（a）-C（a）-■r（？琢2+？茁2）？滓2？叟U
解得：
（？琢+？茁）■-■=0
令？琢=k？茁，则：
？茁=■
得到：？琢>0，？茁>0。
对金融理财师的激励程度或激励强度应与其付出的努力的边际支出相等；因而为了获得金融理财师的最优努力程度应建立包括物质激励因素和非物质激励因素两个方面的激励体系。这是激励机制设计的最优安排。
三、商业银行金融理财师激励机制模型建立
假设a是金融理财师的一维努力变量，A是金融理财师所有努力变量的集合，（a∈A）。其产出为？仔=？琢a+？兹，其中？琢表示金融理财师的能力系数。对不同的金融理财师，？琢越大，表示其能力越强，商业银行获得的理财产出就越高。？兹是一随机变量，代表影响投资收益的随机因素，且E（？兹）=0，Var（？兹）=？滓2。
假定委托人，在本文是银行管理者是风险中性的，其效用函数U（？仔）满足E[U（？仔）]=E（？仔）=？仔；假定金融理财师是绝对风险规避的，其效用函数U（W）=1-exp（-？籽W），其中？籽是绝对风险规避度，W是金融理财师的实际收入，假设管理者为金融理财师设计如下激励契约：
s（？仔）=M+？茁（？仔-？仔0）（1）
其中，M为金融理财师的固定工资，？仔0为银行管理者对金融理财师规定的最低投资收益，？茁是管理者对金融理财师超额投资收益？仔-？仔0的激励系数。假设金融理财师的努力成本C（a）等价于货币成本，并假设C（a）=■？酌a2，其中，？酌称为努力成本系数。金融理财师为了提高其理财质量，除努力工作外，还需对金融市场状况进行调查和研究，特别是搜集大量能够影响金融市场的各种信息。而且为了能对金融理财师的工作进行客观评价，银行管理者也需要有关金融市场信息。通常，金融理财师的信息搜寻成本是随着理财规模的扩大而增加的，而银行收益又是与理财规模成比例的，即向投资者收取一定比例的理财费用。因此，假设金融理财师的信息搜寻成本为？浊？仔。其中，？浊表示获得单位理财收益所需付出的搜寻成本。假定搜寻成本中由金融理财师负担的比例为？渍，即金融理财师负担的信息搜寻成本为？渍？浊？仔，则由银行所负担的信息搜寻成本为（1-？渍）？浊？仔。当？渍=0时，表示信息搜寻成本完全由银行承担，当？渍=1时，表示信息搜寻成本完全由金融理财师承担。一般有0
根据以上假定，委托人即商业银行管理者的期望效用等于期望收入，所以有：
E[U（？仔-s（？仔）-（1-？渍）？浊？仔]=E[（？仔-s（？仔）-（1-？渍）？浊？仔]=E[？琢a+？兹-
M-？茁（？仔-？仔0）-（1-？渍）？浊？仔]=？琢a-M-？茁（？琢a-？仔0）-（1-？渍）？浊？琢a（2）
金融理财师的实际收入为：
M+？茁（？仔-？仔0）-■？酌a2-？渍？浊？仔
则其确定性等价收入为：
M+？茁（？琢a-？仔0）-■？酌a2-？渍？浊？琢a-■？籽？茁2？滓2 （3）
商业银行管理者通过选择M、？茁、a使其期望效用最大，即：
Max{？琢a-M-？茁（？琢a-？仔0）-（1-？渍）？浊？琢a} （4）
令W0为金融理财师的保留收入，则其参与约束IR满足下述不等式：
M+？茁（？琢a-？仔0）-■？酌a2-？渍？浊？琢a-■？籽？茁2？滓2？叟W0 （5）
其激励相容约束IC为：
Max{M+？茁（？琢a-？仔0）-■？酌a2-？渍？浊？琢a-■？籽？茁2？滓2} （6）
四、对称信息条件下金融理财师激励机制设计
在对称信息条件下，银行管理者能直接观测到其金融理财师的努力程度，此时金融理财师的激励相容约束IC是多余的。银行管理者在满足金融理财师参与约束的条件下使自身期望效用最大。在最优条件下，银行管理者支付给其金融理财师的收入恰好等于金融理财师的保留收入，即参与约束IR等号成立，由此得：
M+？茁（？琢a-？仔0）-？渍？浊？琢a=W0+■？酌a2+■？籽？茁2？滓2 （7）
代入式（4）得：
Max{？琢a-？浊？琢a-W0-■？酌a2-■？籽？茁2？滓2 （8）
由一阶条件可得：
？茁？觹=0，a？觹=■ （9）
即银行管理者对其金融理财师的最优激励契约为：
M？鄢=W0+■[■] （10）
在完全信息条件下，金融理财师不承担任何风险（？茁=0）。由于银行管理者能直接观察到其金融理财师的努力程度，其支付给金融理财师的收入恰好等于金融理财师的保留收入、努力成本、搜寻成本三者之和，与金融理财师的业务收入无关，这正是我国目前没有建立起有效激励机制的商业银行支付其金融理财师工资的普遍形式。
五、信息不对称情况下金融理财师激励机制设计
在信息不对称情况下，银行管理者不能直接观察到其金融理财师的努力程度，此时金融理财师的激励相容约束IC必须满足，即式（6）成立。由一阶条件得：
a=■ （11）
在最优条件下，银行管理者支付给其金融理财师的收入恰好等于金融理财师的保留收入，即参与约束IR等号成立，由此得：
M+？茁（？琢a-？仔0）-？渍？浊？琢a=W0+■？酌a2+■？籽？茁2？滓2 （12）
把式（11）和式（12）代入式（4）得：
Max{？琢（■）-？浊？琢（■）-W0-■？酌（■）2
-■？籽？茁2？滓2
由一阶条件可得：
？茁？觹=■ （13）
？琢？觹=■ （14）
？茁？觹就是银行管理者为其金融理财师设计的最优风险分担激励系数，？琢？觹就是在此激励条件下金融理财师的努力程度。由式（10）考察最优风险分担激励系数？茁？觹与绝对风险规避度？籽，随机变量？兹的方差？滓2，努力成本系数？酌，能力系数？琢，搜寻成本分摊系数？渍，搜寻成本占理财产出比例？浊之间的关系，可得：
■=-■
■=-■
从以上两式得到：？籽、？滓2越大，风险成本越高，最优风险分担激励系数就越小。
■=-■
从上式得到：努力成本系数？酌越大，最优风险分担激励系数就越小；由式（11）可知，？酌越大，激励金融理财师选择同样努力程度要求的？茁就越大，因而有些银行宁愿选择其金融理财师较低的努力水平，也不愿承担较大的风险成本。
■=■>0
从上式得到：能力越强的人，其对收入分享的比例就应越大，对其激励就应越强。
■=■>0
从上式得到：金融理财师承担的搜寻成本越大，对收入分享的比例也应越大。
■=■
从上式得到：搜寻成本占理财产出的比重越大，金融理财师分享收入的比例就越小。
六、结论
对金融理财师建立包括物质激励因素和非物质激励因素的激励体系。对金融理财师的激励程度应与其付出努力的边际支出相等。
在不完全信息条件下，商业银行管理者为了促使其金融理财师努力工作，在设计激励机制时不仅要考虑金融理财师对风险的承受程度，努力成本的大小，而且要视其能力大小、承担搜寻成本的多少综合考虑。能力强、承担搜寻成本多的金融理财师，对其激励强度应大一些；风险承受力小、努力成本大的金融理财师，对其激励强度可小一些。这样一方面可以调动金融理财师，特别是能力强的金融理财师的积极性，又可鼓励金融理财师积极进行市场搜寻，从而达到降低风险，提高银行个人理财业务效益的目的。
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