合同风险管理的重要性范文

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现在建筑市场出现了一种激烈竞争局面，项目少而竞争企业多，所以为了从极少的项目中取得施工权利，一些承包商不惜采用暗箱操作、非法手段取得项目。而发包人在招标过程中则利用僧多粥少的心理对承包人提出一些苛刻条件，迫使承包人压级压价，给承包人增加额外负担，甚至直接压低中标价格，使承包人受到一定的经济损失，以至于项目不能顺利实施，工程建设质量得不到保证，使施工合同的管理处于被动状态。

2.存在不符合价值规律的合同

现在我国也在逐渐和国际接轨，采取合理的低价中标方法进行评标，不设置标底，评委按照最低的报价开始评，从低朝着高走，并依据项目实况进行分析论证，方案、技术、报价合理者才能够中标，如果报价过高根本不考虑，通过这种模式来促使建筑市场顺利发展。虽然想和国际接轨，可是从我国现状来看招投标并不规范，各个方面的管理还存在问题，如果一味采用这种招投标方式是不可能实现的，因为其在实际运用中并没有充分论证与分析最低标价的组成以及施工设计考察，必定会有所遗漏，让一些存在漏洞的标书中标，极难确保承包商的合理利润。

3.不平等、不规范的合同依然存在

事实上，施工合同具有法律特征，一旦签订之后双方就必定具备民事行为，这就要求合同要具备科学性、完整性以及严密性。在实际操作中很多承包商及业主都没有高度重视，很多施工合同的内容几乎都是格式化，没有合理确定双方的权利和义务，使某些条款在实际操作中出现了争议。例如某公司承建了一个桩基工程，地勘报告没有说明地下有原来的基础，导致承包人在施工中造成断桩，承包人认为这应该是勘察单位的责任，但双方签订的合同中有一条不公平的条款，一切断桩由施工方承担，发包人认为应按照合同由承包人承担，由于合同的不规范、不严谨，致使合同双方最终必须通过法律途径来解决问题。

4.合同风险管理意识薄弱

随着建筑市场的不断发展，施工合同中的新条款也层出不穷，施工合同条款就显得尤为重要，如果承发包双方不重视合同管理，不严格履行合同条约，必然给双方造成严重的损失。在合同实际履行过程中，有一些承包商不重视预付款、工程进度款的履行情况，导致资金紧张，工程材料质量无法保证，偷工减料现象严重，从而无法保证工程进度和工程质量。如果因为业主原因造成工期索赔、费用索赔、利润索赔等等，承包商不严格履行合同，不采取有效索赔措施维护自己的合法权益，各种问题归根结底就是合同管理意识薄弱，给企业带来的损失是相当严重的。

二、加强施工合同风险管理的措施

从施工合同风险管理的现状可知，现在许多施工企业的合同管理还是存在一些问题，因此就需要结合实况来采取合理的改进措施。

1.做好签订施工合同前的准备工作

施工企业应该设立专门的合同管理部门，合同谈判之前要求合同管理部门成立专职小组仔细审阅，彻底对发包人的资信、经营作风以及合同中各种条款做全面了解，主要涉及的内容包含施工图纸、立项文件、土地规划以及建设许可证等等，各种必须具备的手续是否到位，从各种渠道对发包人的资信情况进行了解，尤其是工程资金到位情况。在投标之前要深入研究招标文件，彻底掌握和分析业主的意图与要求，并且深入现场进行勘察、审查图纸及分析合同条款等，降低签订合同之后的风险。

2.签订完善的施工合同，明确承发包双方的权利和义务

合同中各项条款必须要编制严谨，用词准确，杜绝使用迷糊的字眼，防止出现合同歧义。对于一个建设项目而言，并不是一天两天就能够建设完，施工期间的施工材料价格及人工费上涨现象必定会造成风险，所以在施工合同中承发包双方要根据内容作出必要的约定，依据实况提出合理分摊的比例。

3.认真做好合同交底，加强合同履约管理

施工合同签订以后，承包单位合同管理部门要对合同的主要内容向项目经理及项目相关人员进行解释和说明，组织大家学习合同，使各管理人员对合同有更全面的认识和理解，把合同责任具体地落实到各责任人和合同实施的具体工作上。合同风险贯穿整个建设过程，涉及施工准备阶段、施工阶段、竣工阶段、验收阶段、保修阶段，承包人应组织强有力的项目班子，根据工程的实际特点制定完善的合同管理制度。在合同实施过程中还必须进行经常性的检查、监督，及时主动反馈信息，从技术管理、经济管理、风险管理等方面加强合同在实施过程中的动态管理。

4.约定好违约责任，各负其责

合同关系是一种法律关系，违约行为是一种违法行为，要承担支付违约金、赔偿损失或强制履行等法律后果。建设工程施工合同纠纷的违约行为主要表现在发包人迟延付款、迟延验收和结算等;承包人迟延完工、迟延交付、其施工的工程质量不合格等。发承包双方的违约行为往往相互交错，互为抗辩。对此，要分别作出认定和处理，明确各自权利义务，强化合同规范管理，严格追究违约责任。

5.加强防范措施，处理好出现的风险事件

尽管对施工合同做好各种防范措施，但是也不能够完全避免发生风险，因此就必须要及时处理风险事件，通过有效措施控制化解风险，降低风险所造成的各种影响。施工合同风险管理的应对策略包括风险回避、风险转移、风险自留。要提升执行合同的力度，任何一方都不能够私自更改合同，如果确实要更改，必须要各个合作方的主管人员在场，共同商议沟通来确定。

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1.1违规风险

违规风险是指企业所发生的行为违背了现行法律法规，所需要承担的法律后果。从实际来看，企业违规风险主要表现在：

(1)企业设立风险。如企业设立不符合法律规定，并存在不规范运行等问题。

(2)并购风险。随着企业的发展需求，企业在实施并购的行为中，由于并购涉及的法律面广，且程序比较复杂，这就增加了法律风险的可能性。

(3)用工风险。企业与职工签订劳动合同，既是自我保护的一种形式，也是确保职工合法权利的有力举措。但是，由于用工行为不规范，在违约、辞职等方面，存在违反法律的问题较多。

1.2违约风险

违约风险是指企业在经营发展中，不按交易的约定履约，进而需要承担相应的法律责任。对于现代企业而言，违约风险比较频发，其是影响企业发展的重要因素。具体而言，企业违约风险主要表现为：企业在合同订立、转让以及生效、履行中，由于某些因素导致企业难以履行约定，造成违约风险的出现。

1.3侵权风险

在法治社会，侵权行为的发生对于企业的发展影响较大。如企业在发展中发生环境污染等侵权事件，或企业在发展过程中侵犯知识产权等。

1.4不当行为风险

企业在发展的过程中，出于对利益的追求，进而在经营发展过程中采取不当行为，谋求自身的利益，由此所带来的法律风险并存。一方面，企业法律意识淡薄，在相关行为的发生过程中，缺乏对所做行为的正确认识。如在涉外反倾销中，缺乏应对的积极性。另一方面，在经营发展的过程中，企业缺乏自我保护，且对外部法律环境不是十分了解，进而在法律问题的处理等方面比较缺乏。

2企业法律风险管理的现状

现代企业改革发展的重要着力点在于可持续发展战略的有效实施，这就强调法律风险管理的狠抓落实。但是，从实际情况来看，现代企业法律风险管理仍存在诸多的问题与不足，如企业法律风险管理缺乏重视、管理机构职能不完善等现实问题，在很大程度上制约了现代企业可持续发展的战略步伐。

2.1法律风险管理落实不到位，管理机构职能不完善

当前，不少企业尚未建立专门的法律机构，未使法律风险管理得到有效落实。一方面，所建立的法律部门缺乏独立职能的体现，受制于企业部门的管理或影响；另一方面，管理机构缺乏完备的规章制度，法律风险管理更多的是一时之风，缺乏长效工作机制的构建。因此，企业法律风险管理缺乏足够的重视，流于形式下的管理状态，无益于企业法律风险管理作用的有效体现。

2.2法律风险意识不强，合同风险偏高

企业法律风险意识的提高，是防范法律风险的重要基础。而不少企业缺乏法律风险意识，在主观能动性上缺乏行为的支撑。首先，企业合同法律意识薄弱，在合同行为的过程中，规范程度不高、内容漏洞百出，潜在的风险明显增加；其次，企业缺乏有效的合同审查论证，尤其是违约责任条款的落实，是合同风险偏高的重要因素。在实际中，一些企业在合同签订的过程中，前期的调研论证工作不足、签约行为草率等，都在很大程度上增加了企业经营发展的风险，不利于企业可持续发展战略的实施。

2.3法律风险管理缺乏重视，相应的投入不足

法律风险的发生，一方面影响了企业正常的经营发展；另一方面不利于企业品牌的构建。因此，注重法律风险管理的实施，是企业不可或缺的重要管理内容。但是，企业领导层缺乏对法律风险管理重要性的认识，管理工作缺乏实质性构建。首先，专业人才缺乏，不利于法律风险管理的落实；其次，缺乏资金的投入，尤其是在管理人员的教育培训等方面，缺乏相应的制度构建。

3强化企业法律风险管理的应对措施

法律风险管理的强化，关键在于如何夯实其实施的内外环境，并逐步建立完善的法律风险防范机制，健全监督体系，从本质上优化企业法律风险管理。那么，具体而言，强化企业法律风险管理，应切实做好以下几个方面的工作。

3.1强化法律风险管理意识，夯实实施的内外环境

良好的意识形态，是提高法律风险管理实施效率的重要保障。一方面，企业管理层要认识到法律风险管理的重要性，并作为企业内部管理控制的重要内容，狠抓落实；另一方面，企业管理层要提高文化素质，尤其是在法律知识、风险防范等方面，要提高相应的防范意识，确保企业可持续发展。因此，首先，夯实法律风险管理在企业内部控制管理中的重要地位，并建立相应的工作机制，确保法律风险管理落实到位；其次，企业要营造良好的氛围，扩大宣传力度，提高企业上下参与其中的积极主动性；最后，企业管理层要强化法律知识学习，提高法律知识水平，将企业经营管理、法律纠纷处理等纳入法制化轨道。

3.2建立完善的法律风险防范机制，严格法律把关

现代企业要适应市场经济发展的需求，逐步建立完善的、专门的法律防范管理机构，切实将法律风险管理纳入新的发展轨道。这就需要：

(1)强化人才培养与引进，建立一支高素质、专业化的法律管理队伍；

(2)推进以总法律顾问制度为核心的法律顾问制度建设，全方位完善企业法律风险防范机制；

(3)立足企业发展改革的需求，严把企业决策、知识产权等方面的法律风险，确保企业可持续发展；

(4)坚持事前防范、事中控制的工作原则，确保工作落实到位。

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合同的管理是作为建筑施工的企业在逐渐激烈的市场竞争的条件下承揽工程项目的重要管理关节，加强企业工程合同的风险管理其实是保障企业利益的重要手段，下文将从我国现在的合同风险管理所存在的问题出发，随后提出自己对于建筑奇特工程合同风险管理的一些建议。

一、我国建筑企业的工程合同风险管理现阶段所存在的问题

1、对建筑企业工程合同风险管理的重要性认识和重视不够。由于过去的经济体制等问题，建筑企业较少的受到合同管理上的损失，但由于市场的变化已经逐渐与国际接轨，过去的很多不被重视的隐患已经显现出来。建筑企业的管理人员对工程的合同风险管理的价值以及作用目前在从宏观上已经有足够的认识，但在微观的管理过程之中，仍是习惯于按照经验来管理，并不愿意依据工程的合同的具体约定来进行管理，往往在发生合同风险的纠纷“疾重难返”之时才做事后的补救。在建筑企业之中，虽然都会设有工程的合同风险管理专门部门，但是工程项目经理部却大多是分布在不同的业务部门，这样的结果就造成两层管理相互脱节，合同的管理人员执行的意识也会较为薄弱，最后造成损失。

2、建筑企业工程合同风险评估管理制度不健全。共有三方面的表现，一方面是合同风险对策制度不完善造成的，合同风险识别的制度也不健全，最后则是评审的制度不健全。造成这些问题出现的原因有很多，而最主要的是由于多年以来的体制原因以及没有专业的人才，以及重视程度不够所造成的。过去的建筑企业工程合同风险一直是空白项目，体制造成了管理的滞后，当出现问题时，则也做不到反应迅速，因而给企业造成很大的损失。如一般的建筑企业需要评审的合同数量比较大、种类也较为繁多、留给审核的时间又相对紧张，一个年完成的产值在20个亿的建筑企业，一般涉及到的合同多达几百份，有些合同风险审核仓促，仅仅是为了走个形式。

3、对建筑企业工程合同签订审查把关不严问题，目前正在我国的建筑企业的合同管理工作中显现出来。合同审查的程序不够严谨，以及合同审查的手段都比较落后，对于我国的多数建筑企业来说，除运用书面、邮递、邮件传递等手段进行合同审查外，并未设置更为先进的审查措施。这与信息化发展的形势不相称，造成了合同的审查效率低下，影响了合同审查的覆盖面。在合同中，虽然明确了双方的权利和义务，双方的当事人也是应当的熟知合同所约定的信息内容的，但是在合同的签订之前，由于所处的地位优劣势差异明显，或者是时间的紧迫等一些原因，造成了对双方对于合同的知情权不对称，导致了形成的合同风险承担不够平衡。

4、建筑企业的工程合同履行过程中，对于风险的因素控制不到位。主要表现在建筑企业的实际的工作行为是脱离了合同的约定的，完全凭借经验做事，不考虑合同所签订的内容；在项目工程中，忽视了工程合同风险，例如建筑企业所涉及的工程是否合法，审批手续是否健全；由于在建筑企业，合同变更是较为常见的，由于合同管理人员的动态管理能力不高，对变更的记录、收集等工作都不能实施良性的管理等上述因素都会给企业造成风险损失。

二、建筑企业工程合同风险管理的对策

1、高层管理人员要提高建筑企业工程合同风险管理重要性认识。强化各级管理人员工程合同风险管理业务培训。可以组织高层的管理人员进行合同管理的专业知识学习，加强合同管理人员的执行意识，使建筑企业从业人员的程合同风险防范知识普遍得到增强。通过各种途径和方式，使建筑企业的管理人员重视建筑企业工程合同是约束双方的法律性文件，必须认真的订立和严格的履行，要自觉的规范合同制定、自觉的履行合同。

2、建立并且完善建筑企业工程合同风险管理评估制度。.要建立和健全建筑工程合同风险管理的识别制度。建筑企业的工程合同风险管理识别制度，是建筑的企业按照自己所涉及的工程合同的相关内容，组织各个合同的管理人员来发现工程合同的运行过程当中所存在的不确定性以及来源的识别制度。这个制度根据建筑的企业内外部所发生的环境变化，来不断的完善风险识别的制度。可以说基本的风险识别制度应包括着合同的主体风险识别以及合同的内容的风险识别两个部分，前者的主要职能是识别主体是否适合，资质能够满足合同的需要，否则会承担比较大的风险以及损失，后者的主要职能则是识别合同是否具有完备、公平性和条款的关联性。

3、建筑企业必须建立合同的风险管理对策制度。建筑的企业工程合同风险管理的对策制度，是建立在合同风险的识别和评审的基础之上的，工程的合同风险进行控制的制度，包含了很多的对策制度，建设工程施工合同风险管理的对策制度、建设工程的劳务分包合同的风险管理对策制度、建设工程专业分包的合同风险管理的对策制度、建设工程设备物资购销合同风险管理对策制度和建设工程设备器材租赁合同风险管理对策制度等。作为建筑企业来说，要规避风险就必须建立并完善上述的制度，形成一个稳定的系统的工程合同风险管理对策体系。

4、必须严格建筑企业的合同管理和审查的工作。要进行审查则需要采取两级会审的制度。两级会审制指的是建筑的企业自己的工程项目经理部、公司的本级按照次序对工程的项目经理部的工程各个方面合同进行在签订前的严格审核的制度。可以通过和信息化开发的一些公司来合作，建立一种符合建筑企业工程合同的风险管理流程的网上审批以及管理的平台（OA系统可以做到一些延伸的工作），这样做的目的是最大化的提高合同的审查速度，同时激发工程的合同管理人员的工作热情和积极性。

5、合同的审批和审查工作的关键点是要进行关联的合同主体尽可能多的充分的沟通。在合同的签订之前要充分的进行沟通与协调，对合同的条款中的风险因素能够进行充分的了解，对双方的权利与义务要进行充分的理解，对双方的资信手续则要进行认真的核查，做到沟通在前，共同来遵守，这样做的好处是一方面可以提升合作双方对于彼此的信任度，另一方面也可以减少合同的履行过程当中的掣肘，有利于减少建筑企业工程的合同风险。

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任何一项工程，其项目立项及各种计划、设计、分析、研究都是基于对未知因素以及正常和理想的技术、管理、组织预测之上的。而在项目实施过程中，这些因素有可能发生变化，从而使得原定的计划、方案受到干扰，甚至可能无法实现既定的目标。对工程项目这些事先不能确定的内部和外部干扰因素，我们称之为工程项目风险。项目的风险和收益是一把双刃剑，只有收益而完全没有风险的项目是不存在的。这些风险造成工程项目实施的失控现象，最终导致工程经济效益降低，甚至项目失败。因此，能否对项目风险进行有效管理，是项目能否实现预期目标的关键。

一、工程项目风险管理的特点

（1）工程项目风险管理是一个过程，其本身不是一个结果，而是实现结果的一种方式。

（2）工程项目的风险管理，是渗透于项目过程中的一系列行动，这些行动普遍存在于项目管理者对项目的日常管理中，是项目日常管理所应该有的内容。

（3）工程项目风险管理是一个由人参与的过程，参与者涉及到项目的各个层次的员工。

（4）工程项目的风险管理应融于项目策划。在进行项目策划时，应综合考虑不同系统相关联的风险。

二、工程项目风险管理程序

项目风险管理程序是对项目风险进行管理的一个系统的、循环的工作流程，包括风险识别、风险分析与评估、风险应对策略的决策、风险对策的实施和风险对策实施的监控五个环节。

（一）风险识别

项目风险识别最有效的方法是工序流程分析法，就是在施工过程中从合同签订到交付使用，通过对每个环节和阶段逐个进行调查分析，从中发现潜在的风险，系统而全面地识别影响项目目标实现的风险事件并加以适当归类，并记录每个风险因素可能造成的后果。

（二）风险分析与评价

风险分析与评价的结果主要在于确定各种风险事件发生的概率及其对项目目标影响的严重程度。风险的分析与评价往往采用定性分析和定量分析相结合的方法。常见的风险分析方法：即调查打分法、敏感性分析法、蒙特卡罗模拟。

（1）风险的度量：确定风险事件发生的概率。例如：可以通过不同的数值用来区分风险概率的等级。

（2）风险评定：划分风险后果等级。通常按事件发生后果的严重程度来划分。评定项目风险重要性。风险事件发生概率的指数乘以风险后果的等级等于项目可接受指数。评定项目可接受程度。项目风险重要性指数评分值在8分以上的风险因素表示风险重要性较高，是不可以接受的风险，需要给予重点关注。

（三）风险应对策略的决策

风险应对策略的决策是确定项目风险事件最佳对策组合的过程。风险管理中所运用的对策一般有：风险回避、风险控制、风险自留和风险转移。并根据之前风险识别和风险进行评价与分析评价的结果并考虑风险利益攸关方的容忍度，对不同的风险事件选择最佳的对策组合。

（1）风险回避。当发生概率很大且后果损失也很大的项目或发生损失概率并不大，但一旦发生后的损失是灾难性的、无法弥补，并且没有有效的对策来降低风险的情况。应该采取放弃项目、放弃原有的计划或改变目标的方法，避免可能产生的潜在威胁。一般在项目的可行性研究报告、投资决策阶段对项目是否进行投资或投资方案的选择上应用。

（2）风险自留。项目风险保留在风险管理主体内部，分为非计划性自留风险和计划性自留风险。

非计划性自留风险是指风险是非计划性的，是由于风险管理人员的失误没有发现并且没有采取有效措施，以致风险发生后只好保留在风险管理主体内。非计划性风险自留对于工程风险管理是难免的，我们只能尽量减少而不能全部消除。

计划性风险自留是指有些项目风险是在把握机会的同时不可能回避的，且没有转移的可能性，企业别无选择，只能自留。它的计划性主要体现在自留水平和损失支付方式两个方面。

自留水平主要是指以哪方面作为保留标准对风险进行选择，一般是选择风险损失期望值小或较小的风险事件作为风险自留的对象。

损失支付方式对施工企业是为计划性风险自留提供解决风险所发生的费用，并对费用的安排提前做好计划。一般根据企业自身的管理体制和特点制定。

三、对风险管理的几点认识

（一）加强企业管理，设立风险管理部门

在建筑施工企业的组织形式和管理制度上进行适合本企业的创新，建立明晰和井然的工作秩序，使决策得以顺利、有效地实施。此外，组织形式应以矩阵式项目经理制为主体，设立相应的风险管理部门，在组织上建立以风险部门和风险经理为主体的监督机制。

（二）加强合同管理，注重合同谈判

施工企业的合同谈判人员应善于在合同中限制和转移风险，对可以免除责任的条款应研究透彻，切忌盲目接受业主的某种免责条款，达到风险在双方中合理分配。

（三）提升企业自身的竞争力是规避风险的关键所在

“工欲善其事，必先利其器”。施工企业要结合自身的技术优势和特点，开展技术创新，紧跟科技潮流，使企业的技术始终走在同行业的前列，并打响企业的牌子。依据企业自身的先进的技术水平，在经济活动中争取主导地位，降低企业冒险经营的概率同时扩大企业的利润水平。

五、结束语

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二、当前我国建筑企业项目风险管理的现状分析

1、风险管理意识薄弱。我国建筑企业由于长期受到计划经济体制的影响，其经营者和工程项目管理者的风险意识都比较薄弱，没有对风险管理的重要性进行充分认识，没有将风险管理纳入项目管理的内容中。尽管有些建筑企业采取了一些风险管理的相关措施，但是还仅仅局限于在施工技术方案和施工组织设计中编制一些保证工程进度、安全和质量的措施，没有明确的、系统的风险管理目标，缺乏正式的项目风险管理方案，也没有充分认识到工程保险和工程担保的重要性。建筑企业的管理人员往往只是重视工程数量和质量，忽视了施工技术的管理，缺乏风险管理的相关经验。

2、建筑企业风险管理的机制不够健全。很多建筑企业还没有建立起制度化、系统化以及程序化的风险管理体系，内部风险管理机制不健全，缺乏主动实施风险管理的意识，在企业的组织结构中也没有设置专门的风险管理机构来履行风险管理的职责。在决策过程中主要依靠个人的经验来判断，有些决策缺乏相关数据的支持带有盲目性，使得企业化解和抵御风险的能力大大降低，增加了企业组织机构运行的相关风险。

3、没有给予合同管理足够的重视，索赔意识淡薄。对于建筑企业来说，合同体现着其的利益，是建筑企业经营的重要载体。对合同的管理和对索赔的管理是建筑企业相关风险管理的重要手段之一，是防范外界风险的关键性措施。科学有效的合同管理，能够使建筑企业的项目工程利润增加10%～20%，而通过优化技术使工程项目增加的利润不会超过5%，可见，合同管理在增加建筑企业利润方面具有重要作用。但是，由于受传统习惯的影响，国内外承包商对合同的管理普遍认识不足，缺乏索赔意识，客观上增加了建筑企业自身的经营风险，没有发挥合同在转移风险和再分配风险方面的作用。

4、建筑企业的风险管理信息系统不够完善，数据可靠性较差。一方面，当前，我国很多的建筑企业尚未建立起完善全面的风险管理信息系统，风险管理的数据可靠性较差。主要体现在：在投标期很多承包商都缺乏对数据的积累和分析，没有对拟投标项目的可行性进行透彻的分析；在施工期对项目建设过程中，各种内外部条件的变化估计不足，没有充分预测，使得风险到来时，缺乏全面的数据支持，无法及时做出有效的应对，只靠经验进行临时决策来处理风险，风险管理的成效较低。另一方面，建筑企业还没有建立业主、供应商、分包商等的信用档案，不能对业主、供应商和分包商的信用进行动态分析，无法为投标决策、选择供应商和分包商提供有效的数据支持。

三、加强建筑企业项目风险管理的对策建议

1、提高建筑企业各级项目管理人员的风险意识。一方面，建筑企业的各级项目管理人员应该树立良好的风险回避意识，在人力、物力、财力和技术方面加大投入，提高作业人员和管理人员的安全意识和质量意识。另一方面，要加强对操作人员和管理人员的知识培训，使操作人员能够熟悉新的工艺和方法，熟练掌握工作需要的技能；管理人员能够懂得新环境下项目管理的新技术、新方法和新工具。另外，建筑企业还应该遵守行业的法律法规，严禁无资质企业挂靠和非法转包，对发包单位和分包单位的资质、技术能力以及资信等进行严格考察，避免承担工程项目的连带责任。对于不同的工程项目应该选派不同的管理人员和项目经理，对于那些风险较大、工程复杂的项目，建筑企业应该选派知识水平较高、施工经验丰富的项目管理人员，对施工方案的可行性进行充分论证，加强企业各个职能部门对项目的支持，合理配置资源，尽可能减少由于承包者自身原因给企业带来的风险。

2、从内部加强对工程资金的控制。工程款必须要进企业的账户，经企业审查后再拨付项目部，严格监控工程资金的流向，一旦发现资金问题必须立即进行纠正；在签订施工合同时也与业主进行约定，工程款不打入指定的企业账户，产生的后果由业主承担；在选择投标工程和项目部时，对于那些资金不到位的工程，要选择具有一定经济实力的项目经理承担。

3、加强预测过程和决策过程中的风险监控。加强对预测和决策过程的风险监控是建筑企业实施风险管理的前提和基础。在投标决策的过程中，企业应该对可能出现的风险进行调查和预测，主要工作包括：分析并研究相关的文件，了解当地的气候、地形条件，调研当地的原材料市场，研读当地政府的相关政策文件资料等，将可能的风险因素进行分门别类的归纳，找出对工程项目影响较大、引发较大损失、出现概率较高的风险因素，针对每一类风险因素制定相应的防范措施和对策，并制定风险发生时能够尽量减少损失的应急对策。企业的风险管理部门应该对内部管理报表和财务报告定期进行分析，识别企业资金、财产和效益等面临的风险，此外，建筑企业的风险管理部门还应该了解本企业公共关系网络的持续性和有效性，给企业有效化解危机提供品牌支持。

4、建立健全建筑企业的风险监控系统，进行事前、事中和事后的风险管理。首先，事前监控主要是建立起风险预警体系。风险预警管理是指采取超前或者预先防范的管理方式，对工程项目管理过程中可能会出现的风险进行防范，一旦在监控过程中有风险发生的征兆，应该及时发出预警信号，控制不良后果的发生。其次，事中监控主要是对工程项目施工过程中的各种风险进行系统管理，对项目可能发生的各种意外情况实施有效管理。在组织内部建立抵御风险的机制，以施工项目为中心，把风险管理贯穿于项目管理的各个阶段，这就要求建筑企业在企业和项目两个层面上设立项目风险管理机构并确定责任人，给项目的成功奠定组织基础。再次，事后监控是制定应对风险的应急计划，实施风险管理的目的就是保持工程项目管理按照既定计划进行，不发生大的偏差，为了保持工程项目建设的高效率，应对各种风险的应急计划是工程项目风险控制的一项重要工作，也是实施工程项目风险管理的重要途径。应急计划包括对风险的描述、风险发生的可能性、完成计划假设、风险影响和适当的反应等。

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建筑项目具有规模大、技术复杂、参与人员多、周期长等特点,因而在建筑工程项目实施过程中,会出现多方面的不确定因素,而这些不确定因素则往往都会导致风险问题的产生。为了减少风险产生以及减少风险所带来的损失,就必须相应的做好风险管理工作,从而实现工程项目的预期目的。随着我国建筑工程项目管理的不断发展,对风险管理工作的要求也越来越高。因此在工程项目管理实施中讨论风险管理,具有十分重要的现实意义。

一、风险管理组织的运行

组织是项目目标能否实现的关键,是实现风险管理目标的决定性因素。为了有效的解决项目风险问题,项目管理方必须组建风险管理组织。风险管理组织需围绕风险管理目标和项目目标来运行,贯穿项目管理全过程,并为其他项目目标管理组织提供有力保障。在风险管理组织运行过程中,要关注由于组织原因而带来更多的风险,重视项目管理组织间的协作及与其他项目参与方的工作关系。

(一)风险管理组的权限明确

风险管理组与项目管理其他组之间是相对独立的,在组织任务和职能分工上,要系统考虑项目管理组织间的协作关系。由于风险管理涉及到项目整个系统,实施中需要和其他管理手段相结合,从风险管理效率来看,风险管理组成员除管理经理和主要工程师外,其余可由其它管理组成员参与,形成职能式组织,这就要求项目管理经理根据风险级别明确各管理组的权限。

(二)加强风险管理组与其他项目参与方的合作

由于项目各参与方的利益不同,且各自按照合同承担所分配的风险。工程风险一旦发生,项目的各参与方只会注意自己一部分的风险管理,必然会影响其他某一方和整个项目组织的利益。因此,项目风险管理必须由项目管理组的风险管理组领导,不断吸纳参与项目建设的成员,将其他组织的风险管理者聚集在一起,共同组建整个项目系统的风险管理联合组织,并通过对本项目风险的认识,合力制定风险监控、联防、协调和应急机制。

二、风险管理策划的制定

风险管理的实施是以风险管理策划为指导。在其策划中,风险管理组经过对风险的识别、分类,结合业主对风险的承受程度,对风险进行合理的分配,制定风险管理对策。目前在项目管理中,项目管理单位对项目管理总体策划较为重视,但在内容上只对目标管理进行策划,忽视了风险管理的重要性。风险管理策划是风险管理实施的关键,必须引起高度重视,具体的风险策划如下:

(一)风险识别

风险识别是将项目建设过程中的不确定性因素找出、罗列,说明风险产生的可能性。前者采用调查和专家分析法,因项目的风险种类不同,同一风险名称,来源可能不同。因此在借鉴项目经验时,必须对所建项目的风险重新定义,谨慎对待,减少未识别风险的数量。后者的难度是概率的确定,在缺乏大量的历史数据和统计资料难以定量客观概率时,应采用层次分析和主观概率法。

(二)风险分类和分析

风险分类根据风险来源、目标影响、可控性进行。风险管理人员根据业主关注目标、项目特点做具体划分,完成风险登记表。在对风险分析中,一是设立风险评级标准,便于对风险分级排序。由于工程项目不同、涉及行业不同,各项目评级标准也各不相同,主要以业主或项目管理者对风险可接受和风险后果影响程度来确定。二是综合分析非独立风险彼此影响的结果,采用相关性法、多因素价值论和组合论,分析其相关性。三是确定风险影响后果的程度范围,采用敏感分析和蒙特卡罗模拟法确定。

(三)风险分配和风险应对措施

风险分配是项目管理单位经过风险分类、分析后,综合项目特点和环境、业主需求及其对风险态度等因素,对项目风险进行分配。风险分配由最能对风险问题进行控制的一方来进行,采用风险回避、转嫁、减轻、自留措施来管理风险。风险回避措施因过于消极,违背项目管理增值理念,不宜多采用其他措施,均与项目管理等其他管理集成而实施,先制定各项应急措施。

三、项目集成管理体系中的风险管理

项目集成管理指为解决项目复杂系统问题,理顺项目管理系统中各方面关系而采取的整合方式,是提升系统整体功能的综合方法。项目集成管理的目的是提高项目管理系统的整体性,从而使项目管理形成统一的整体。信息系统是项目集成管理的基础,为项目集成管理提供了统一化的服务平台。项目各参与方通过此平台进行协调沟通管理,提高了风险管理效率,能获得更大收益。

(一)风险管理与合同管理的集成运作

一是在合同策划中,根据风险策划中所分析的风险及分配方案,确立适应的合同结构、界面、形式和计价方式;通过严密的招标工作,选择有能力承担风险的参与方;通过合同谈判和订立,明确当事人的责权利范围、关系和履约保证,使对方明确转移的风险及相应的责任,以免引起合同风险。二是在合同履行期间,风险管理者与合同管理者一起监控参与方的合同履行情况,一旦发现参与方无法控制其应承担的风险,则采取风险应对措施来减低影响。

(二)风险管理与目标管理的集成运作

目标管理应围绕确定的目标展开,通过计划、执行、检查、处理手段对目标进行动态控制。在目标管理计划中,应明确目标控制点,如技术与材料质量控制等;在目标管理执行中,应采取合理的目标控制措施以减少风险的产生,如采取对风险源的隔离或消除措施等;在目标检查过程中,通过实际值与计划值的比较,检查目标是否偏离,如发现偏离,应及时分析原因,根据风险类型采取纠偏措施。

综上所述,在建筑工程项目管理中,风险管理占据着十分重要的地位。风险管理工作的好坏在很大程度上决定了建筑工程项目的优劣,因此必须要在工程项目管理过程中重视风险管理。同时也应该明确,并不是所有风险给工程项目带来的都是不利影响,有些风险也会对项目建设产生一定的积极作用。如何正确的看待和把握工程项目中所出现的风险问题,还需要进一步的研究。

参考文献:

篇7

关键词：

国有企业；法律风险；管理

从近些年的全球化发展现状来看，我国的国有企业在这一背景下也面临着比较复杂的发展环境，激烈的市场竞争对国有企业带来了机遇，但也有着风险相伴。从国有企业的经营中风险类型来看，终会向着法律风险进行转变，所以对国有企业的法律风险加强防范就比较重要。

一、国有企业法律风险内涵及特征体现

（一）国有企业法律风险内涵分析从国有企业的法律风险的内涵层面来看，主要是国有企业外部法律环境发生了变化，而企业自身的法律主体没有依照着法律规定行使权利及履行义务对企业造成的法律层面的后果。在国有企业的风险类型中比较重要的就是法律风险，这对企业所造成的损害是最大的，并且在发生的领域也比较广泛化。

（二）国有企业法律风险特征体现国有企业的法律风险也有着比较突出的特征，主要体现在企业的法律风险产生的原因是法律因素，由于企业外部法律环境的变化会对企业带来法律风险，法律环境发生了变化能够让企业产生新的法律风险，也可能会造成法律风险的损害程度加强或者是缩小等。国有企业的法律风险是存在于企业运营中的各管理环节当中的，法律风险一旦发生就会造成企业承担法律责任，而企业所面临的法律风险及其他的风险也是紧密相连的，这些都是国企法律风险的突出特征。

二、国有企业法律风险防范的重要性及风险成因和管理措施

（一）国有企业法律风险防范的重要性分析国有企业的法律风险防范有着其必要性，由于法律风险是贯穿在企业的经营发展全过程的，不对其充分重视就会对企业的发展带来不可挽回的损失。之所以在当前对国有企业的法律风险加强防范，是因为在整体的防范形势上不是很乐观，一些国企的法律风险防范机制还比较薄弱，企业必须要能够主动的出击。由于国企发展中的经济利益也是和法律风险的防范有着紧密联系的，所以这就需要将两者的关系辩证的看待，将法律风险防范力度得以强化，这对国企的经济效益的提升也有着促进作用。

（二）国有企业法律风险成因分析国有企业的法律风险形成的因素是多方面的，由于企业法人治理的结构没有完善就会造成制衡机制的缺失，在运行过程中没有将职责明确化，这样在相互制衡的作用就得不到有效发挥，对法律风险的防护也没有体制的保障。国有企业的领导者在法律意识层面的淡薄，比较容易出现违法经营的情况，有的是为了追求经济利益而罔顾法律。除此之外，国有企业在内部机制方面没有得到健全，并在管理过程中还有着漏洞存在，在法律事务的管理中缺乏力度以及相应机构的支持，在合同管理过程中没有严格化，这就比较容易产生经济层面的纠纷。

（三）国有企业法律风险管理措施第一，国有企业的法律风险管理过程中要能够遵循相应的原则，这样才能够将管理效用最大程度的发挥。首先就是在全方位管理的原则方面要能得到充分重视，法律风险在国企的经营过程是是存在于各个方面的，所以在制定防范措施的时候要能体现出全方位的管理。然后要遵循规范化运作的原则，风险的防范要能对各个部门及岗位等职责作用进行明确，在资源的配置上要能合理化，然后构建合理化的法律风险管理制度。除此之外就要在风险管理的动态化原则层面加以遵循，灵活的防范风险，这样才能对法律风险的防范起到积极作用。第二，构建法律风险管理的组织体系，国企风险管理要企业内机构和人员加以执行，这就要能够建立高效科学的组织体系来对法律风险管理运行加以确保。并要对法律风险管理委员会积极推行，设立专门的法律风险管理部门，来形成企业决策层主导及全体员工共同参与的法律风险防范组织体系，这就在风险防范的效率上有了加强。第三，对国企的员工可实施定期的法律知识培训，将企业员工的法律风险防范能力得到有效加强。对法律合同的签订只是一个开始，对合同的履行才是重要的环节，防范合同履行中的法律风险要国有企业经办人员增强责任心，只有加强了这些人员的法律意识和法律素养，这就对人员的履行合同规定有着保障作用，也能防止诉讼发生时败诉。对国企法律风险的防范还需在风险管理的制度制定层面得到充分重视，由于国企的经营关系比较复杂化，所以要能有具体化的风险管理制度的规范才能顺利进行，从制度层面着手是比较有效的举措。

三、结语

总而言之，我国的国有企业对我国国民经济的增长有着重要保障作用，所以针对国企发展中的法律风险的防范就要充分重视，对此要能从多方面进行实施措施。此次主要从国企法律风险的特征及防范的策略几个层面进行的重点分析，由于篇幅限制不能进一步深化探究，希望通过此次的努力对我国国企的进一步发展，能起到促进作用。

参考文献：

[1]张续超.以创新探索法律风险管理新模式[J].现代国企研究,2013,07.

[2]赵若花.中国企业风险管理“跛腿”[J].法人杂志,2014,05.

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中图分类号：K826.16 文献标识码：A 文章编号：

任何一项工程，其项目立项及各种计划、设计、分析、研究都是基于对未知因素以及正常和理想的技术、管理、组织预测之上的。而在项目实施过程中，这些因素有可能发生变化，从而使得原定的计划、方案受到干扰，甚至可能无法实现既定的目标。对工程项目这些事先不能确定的内部和外部干扰因素，我们称之为工程项目风险。项目的风险和收益是一把双刃剑，只有收益而完全没有风险的项目是不存在的。这些风险造成工程项目实施的失控现象，最终导致工程经济效益降低，甚至项目失败。因此，能否对项目风险进行有效管理，是项目能否实现预期目标的关键。

一、工程项目风险管理的特点

1、工程项目风险管理是一个过程，其本身不是一个结果，而是实现结果的一种方式。

2、工程项目的风险管理是渗透于项目过程中的一系列行动，这些行动普遍存在于项目管理者对项目的日常管理中，是项目日常管理所应该有的内容。

3、工程项目风险管理是一个由人参与的过程，参与者涉及到项目的各个层次的员工。

4、工程项目的风险管理应融于项目策划。在进行项目策划时，应综合考虑不同系统相关联的风险。

二、工程项目风险管理程序

项目风险管理程序是对项目风险进行管理的一个系统的、循环的工作流程，包括风险识别、风险分析与评估、风险应对策略的决策、风险对策的实施和风险对策实施的监控五个环节（见图1）。

（一）风险识别

项目风险识别最有效的方法是工序流程分析法，就是在施工过程中从合同签订到交付使用，通过对每个环节和阶段逐个进行调查分析，从中发现潜在的风险，系统而全面地识别影响项目目标实现的风险事件并加以适当归类，并记录每个风险因素可能造成的后果。

（二）风险分析与评价

风险分析与评价的结果主要在于确定各种风险事件发生的概率及其对项目目标影响的严重程度。风险的分析与评价往往采用定性分析和定量分析相结合的方法。常见的风险分析方法：即调查打分法、敏感性分析法、蒙特卡罗模拟。

1、风险的度量：确定风险事件发生的概率。例如：可以通过不同的数值用来区分风险概率的等级。

2、风险评定：（1）划分风险后果等级。通常按事件发生后果的严重程度来划分。（2）评定项目风险重要性。风险事件发生概率的指数乘以风险后果的等级等于项目可接受指数。（3）评定项目可接受程度。项目风险重要性指数评分值在8分以上的风险因素表示风险重要性较高，是不可以接受的风险，需要给予重点关注。

（三）风险应对策略的决策

风险应对策略的决策是确定项目风险事件最佳对策组合的过程。风险管理中所运用的对策一般有：风险回避、风险控制、风险自留和风险转移。并根据之前风险识别和风险进行评价与分析评价的结果并考虑风险利益攸关方的容忍度，对不同的风险事件选择最佳的对策组合。

1、风险回避

当发生概率很大且后果损失也很大的项目或发生损失概率并不大，但一旦发生后的损失是灾难性的、无法弥补，并且没有有效的对策来降低风险的情况。应该采取放弃项目、放弃原有的计划或改变目标的方法，避免可能产生的潜在威胁。一般在项目的可行性研究报告、投资决策阶段对项目是否进行投资或投资方案的选择上应用。

2、风险自留

项目风险保留在风险管理主体内部，分为非计划性自留风险和计划性自留风险。

（1）非计划性自留风险是指风险是非计划性的，是由于风险管理人员的失误没有发现并且没有采取有效措施，以致风险发生后只好保留在风险管理主体内。非计划性风险自留对于工程风险管理是难免的，我们只能尽量减少而不能全部消除。

（2）计划性风险自留是指有些项目风险是在把握机会的同时不可能回避的，且没有转移的可能性，企业别无选择，只能自留。它的计划性主要体现在自留水平和损失支付方式两个方面。

自留水平主要是指以哪方面作为保留标准对风险进行选择，一般是选择风险损失期望值小或较小的风险事件作为风险自留的对象。

损失支付方式对施工企业是为计划性风险自留提供解决风险所发生的费用，并对费用的安排提前做好计划。一般根据企业自身的管理体制和特点制定。

3、风险控制

采用风险控制对策时，所制定的风险控制措施应该形成一个周密的、完整的损失控制系统。该系统一般由预防计划、灾难计划和应急计划三部分组成。

（1）预防计划：通过制定组织措施、经济措施、合同措施、技术措施来降低损失发生的概率。

（2）灾难计划：事先编制好的、目的明确的工作程序和具体措施，在灾难性的风险发生后可以从容不迫、及时妥善地处理风险事故。

（3）应急计划：事先准备好若干替代计划方案，当遇到某种风险事件时能够根据应急计划方案对原有方案的内容和范围及时调整，进一步减少损失，减小影响程度。主要内容有调整项目的实施进度计划、材料与设备采购计划、供应计划等。

4、风险转移

转移本身并不能消除风险，只是通过某种方式将某些风险的后果连同对风险应对的权力和责任转移给他人。风险转移方法主要包括非保险转移和保险转移两大类。

（1）非保险转移。又称合同转移。

1）业主将合同责任和风险转移给承包商。如：采用固定总价合同把涨价风险转移。

2）承包商进行项目分包。承包商将项目中专业技术要求很强的而自己又缺乏相应的技术的、以自己的管理水平不能保证盈利的项目内容进行专业分包。

3）第三方担保。主要有业主付款担保、承包商履约担保、预付款担保、分包商付款担保、工资支付担保等。

（2）保险转移。

直接称为工程保险，但是保险并不能转移所有风险，因为存在不可保风险，另外有些风险是不宜保险的。通常将保险转移与风险回避、损失控制和风险自留结合起来运用。

（四）风险对策的实施

针对风险因素识别表中所存在的各项风险因素，为了有效的将风险损失降低到可以接受的最低值，风险管理人员应仔细研究合同条款，深入调查了解市场环境和施工现场的各项条件基础上，并经过反复分析、论证后对各项风险因素要逐一制定相应的计划和具体的措施。

另外，对已知的风险和制定的措施、对策，一定要将其付诸实施。付诸实施的关键在于落实责任，落实责任单位、责任部门、责任人员，落实措施、方法、对策执行的时间。对于风险管理建立考核制度，根据考核情况落实奖罚额度。

（五）风险对策实施的监控

在风险计划的执行过程中，风险的发生和发展乃至于消失是在不断的变化的。因此在项目实施过程中，定期对风险应对策略与措施进行监控，是一项非常重要的工作。实施风险监控的程序如下：

1、风险跟踪检查。编制定期对跟踪风险控制措施的效果，通过风险跟踪表记录跟踪结果。

2、风险的重新估计。

3、风险跟踪报告。定期将风险跟踪的结果制成风险跟踪报告，使决策者及时掌握风险发展趋势的相关信息并以此作为改进依据。

四、对风险管理的几点认识

1、加强企业管理，设立风险管理部门。

在建筑施工企业的组织形式和管理制度上进行适合本企业的创新，建立明晰和井然的工作秩序，使决策得以顺利、有效地实施。此外，组织形式应以矩阵式项目经理制为主体，设立相应的风险管理部门，在组织上建立以风险部门和风险经理为主体的监督机制。

2、加强合同管理，注重合同谈判。

施工企业的合同谈判人员应善于在合同中限制和转移风险，对可以免除责任的条款应研究透彻，切忌盲目接受业主的某种免责条款，达到风险在双方中合理分配。

3、提升企业自身的竞争力是规避风险的关键所在。

“工欲善其事，必先利其器”。施工企业要结合自身的技术优势和特点，开展技术创新，紧跟科技潮流，使企业的技术始终走在同行业的前列，并打响企业的牌子。依据企业自身的先进的技术水平，在经济活动中争取主导地位，降低企业冒险经营的概率同时扩大企业的利润水平。

五、结束语

风险管理是项目管理体系中的一个重要方面，它需要不断地实践与积累。并且必须随条件的变化不断修正自己的管理方式和管理体制，做到随机应变，从而保证工程建设顺利实施，更好地实现工程项目的经济效益，才能在竞争日趋激烈的未来建筑市场利于不败之地。

参考文献：

[1] 宋丽红;软件组织多项目协同管理研究[D];天津大学;2006年

[2] 李向;遗传算法及在计划评审技术（PERT）中的应用研究[D];中国地质大学;2008年

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中图分类号: U415.1文献标识码：A

前言

在建筑企业风险管理中最重要的莫过于项目风险管理，然而项目的风险管理并不是一个或者几个孤立的环节能够控制的，需要全过程的控制；从多数建筑集团的管控方式看，集团本部并不操作项目，如中建、上海建工集团等，总部对下属企业多采用战略型管控，即使在工程局层面，操作的也是数量极少的大型项目，要从集团整体的角度、组织各个层次定位、人员的道德和能力等诸多方面来控制项目的风险，是一件相当不易的事情，那么从集团的角度，到底应该如何控制项目的风险?

一、项目风险管理的重要性

上世纪80年代后期，美国建筑工程项目管理协会（PMI）一直推广风险管理是建筑工程项目管理知识体系的一部分，建筑工程项目管理中许多好的习惯做法都可以看作是风险管理。风险管理长期以来被认为是建筑工程项目管理的一部分，如今，风险管理已迅速发展成为一门独立的学科。在建筑工程项目的实施过程中，只有加强了建筑风险管理，才能有效减少项目决策的盲目性，使决策更加科学，保证项目实施阶段目标控制的顺利进行。

第一，风险管理有助于提高决策的决策质量。

开发商或承包者在做出投资决策是，依据风险的规律性，针对不同的开发方案分析项目存在的可能风险，根据开发者自身的承受风险的能力选择适应自身条件的风险方案，提高决策质量。

第二，风险管理的科学与否直接影响项目的经济效益。

开发商或承包者在做出投资决策时，准确地估计评价可能的风险，并做好相应的决策，当项目实施时若风险来临则能够准确应对，降低风险损失，提高经济效益。

第三，风险管理与企业生存息息相关。

现代社会竞争加剧，企业想要生存就要参与竞争。竞争的条件是什么？是企业对所开发项目的决策是否正确，即风险预测准确与否；措施如何，即风险管理是否科学。许多开发商因忽视了风险管理，错误的判断了风险，使项目失败，从而导致企业倒闭。

二、建筑工程项目风险分类

为了全面充分认识项目风险，并有针对性的对其进行管理，有必要将风险进行分类。根据建筑工程项目自身的特点，并从其风险管理需要出发，建筑工程项目风险可分为项目外风险和项目内风险。

1.项目外风险是指有工程项目建设环境的不确定性而引起的风险，主要包括：

（1）自然风险：

是指建筑工程项目所在地区客观存在的不利自然条件引起的风险，通常由恶劣的气象条件、恶劣的现场条件、不利的地理位置等因素引起。

（2）政治风险：

是指政治方面的各种事件和原因引起的风险，通常包括政府主管部门的行政干预、工程建设政策法规发生变化、重大事故造成的社会风险等。

（3）经济风险：

是指经济领域中各种导致企业经营遭受厄运的风险，主要由宏观经济形式不利、投资环境差、材料价格上涨、通货膨胀严重等因素引起。

2.项目内风险是指建筑工程项目本身的不确定性引起的工程项目质量、进度、成本和安全目标不能实现的可能性。根据技术因素可分为：

（1）技术风险：是指技术条件的不确定性而引起的损失。主要表现为：工程方案的选择和设计过程中，在技术标准的选择、计算分析模型的选用、安全系数的确定等问题上出现偏差；工程方案的施工过程中，施工工艺落后、施工技术和方案不合理、应用新技术新方法失败等。此外，还包括工艺流程不合理、工程质量检验和工程验收未达到要求等。

（2）非技术风险：是指在计划、组织、管理、协调等非技术条件的不确定性而引起的损失。主要包括：项目组织管理方面，缺乏项目管理能力、项目目标不适当、项目规划不恰当等；进度计划方面，进度调整规则不适当、材料设备供应不畅通、设计图纸供应滞后等；成本控制方面，工期延误、不适当的工程变更、预算偏低、不恰当的采购策略等。

三、建筑工程风险控制

风险控制就是采取一定的技术管理方法避免风险事件的发生或在风险事件发生后减小损失。采取这些措施时不可避免地要产生一定的费用,但与承担风险比较,这些费用要远远少于风险事件发生后造成的损失。当前,建设施工中的安全事故时有发生,成本急剧增加,其原因主要在于施工单位盲目赶进度、降成本,没有注意规避风险。风险控制的目的就是尽可能地减小损失,在施工中一般采取事前预防和事后控制。事前预防是通过采取有效的措施,减少损失发生的机会;事后控制则是在风险事件发生时,尽可能防止事态扩大和情况恶化,并就产生损失的大小和原因进分析、确认,属于业主的责任要提出索赔,例如业主延期付款造成的损失、自然灾害造成的损失等均可提出索赔。

施工风险控制的具体方式主要有：

1.风险回避

通过回避风险因素回避可能产生的潜在损失和不确定性。

这是风险处理的一种常用方法。其具有以下特点：

（1）回避也许是不可能的。风险定义越广，回避就越不可能。

（2）回避失去了从中获益的可能性。

（3）回避是一种风险，有可能产生新的风险。风险回避对策经常作为一种规定出现，如禁止使用对人体有害的建筑材料等。因此，风险管理者为了实施风险回避对策，在确定产生风险的所有活动后，有可能制定一些禁止性的规章制度。

2.损失控制

损失控制方法是减少损失发生的机会，或通过降低所发生损失的严重性来处理风险。同样，损失控制是以处理风险本身为对象而不是设立某种基金来对付。根据不同的目的，损失控制可分为：

（1）损失预防手段，如安全计划等；

（2）损失减少手段，包括损失最小化方案（如灾难计划等）、损失挽救方案（如应急计划等）。

损失预防手段是减少或消除损失发生的可能，损失减少手段是试图降低损失的潜在严重性。损失方案可以将损失预防手段和损失减少手段组合起来应用。损失的发生是由多种风险因素在一定条件下相互作用而导致的。在众多风险因素中，技术风险、人员风险、设备风险，材料风险和环境风险是引起损失发生的五个基本因素。预防损失的发生和降低损失发生的严重性，就是对这五个因素进行全面控制，而且以人为因素最为重要。因此，损失控制的第一步就是对项目的有关内容进行审查，包括施工计划、相关的工程技术规格和工程现场内外的布置，以及项目的特点等，以识别潜在的损失发生点，并提出预防或减少损失的措施，从而制订一系列指导性计划，来指导人们如何避免损失的发生、损失发生后如何控制损失程度并及时恢复施工。安全计划、灾难计划、应急计划是风险控制计划中的关键组成部分。安全计划的目的在于有针对性的预防损的发生；灾难计划则为人们提供处理各种紧急事故的程序；而应急计划的目的是在事故发生后，以最小的计划使施工恢复正常。

3.风险转移

风险转移则是将可能出现的一些施工风险转移给他人承担。风险转移并不能减小风险的危害程度,只是承担风险的主体不同而已。例如,对一些施工技术工艺复杂、专业性强、自身不能胜任的施工任务,可以采取转包或分包的方式将风险转移出去;在施工中的不可预见费用及事件,则可以在签订施工合同时明确由发包方来承担。风险转移的主要方式是保险,通过缴纳保险费,将施工中的大部分风险转移到保险公司,从而达到规避风险的目的。即其主要有合同转移和工程保险两种形式。

（1）合同转移。工程合同既是项目管理的法律文件，也是项目施工风险管理的主要依据。承包商在签订合同时必须具有强烈的风险意识，学会从风险分析与风险管理的角度研究合同的每一个条款，对项目可能遇到的风险因素有全面深刻的了解，明确自己和发包方之间的风险承担责任。否则，风险将给项目带来巨大的损失。合同是合同主体各方应承担风险的一种界定，风险分配通常在合同与招标文件中定义。例如在FIDIC合同条件中，明确规定了业主与承包商之间的风险分配。如果业主的合条件与FIDIC合同条件不同，应进行逐条的对比研究，分析业主为什么要修改这一条，是否隐含着风险。通过对施工合同的全面把握来减少自己承担的风险，避免风险损失。

（2）工程保险。通过保险，投保人将自己本应承担的归咎责任和赔偿责任转嫁给保险公司，从而使自己免受风险损失。与其他风险处理手段相比，工程保险更优越，在目前的工程建设过程中得到了广泛应用。此种方法相对简单，在此不再赘述。

4.风险自留

风险自留就是由自己承担风险所造成的后果。这种手段有时是无意识的，即当初并不曾预测的，不曾有意识地采取种种有效措施，以致最后只好由自己承受；但有时也可以是主动的，即承包商有意识、有计划地将若干风险主动留给自己。在施工中,对于那些可能造成的损失较小、重复性较高、通过加强管理能够规避的风险是适合于自留的。例如,在混凝土浇注中的混凝土搅拌质量风险、分项部工程工期风险、分层交叉作业时工作面能否顺利交接的风险等。在这种情况下，风险承受人通常已做好了处理风险的准备。

决定风险自留必须符合以下条件之一：

（1）自留费用低于保险公司所收取的费用；

（2）企业的期望损失低于保险人的估计；

（3）企业有较多的风险单位，且企业有能力准确地预测其损失；

（4）企业的最大潜在损失或最大期望损失较小；

（5）短期内企业有承受最大潜在损失或最大期望损失的经济能力；

（6）风险管理目标可以承受年度损失的重大差异；

（7）费用和损失支付分布于很长的时间里，因而导致很大的机会成本；

（8）投资机会很好。

四、结束语

随着人们生活水平的不断改善，人们对建筑工程项目的质量及风险管理的要求也逐渐的提高，建筑工程由于自身投资多，工期长的特点，使得建筑工程自身存在着诸多不确定因素，因而是一个可能存在高风险的工程项目，因此，加强对建筑工程项目的风险管理，不仅有利于保证建筑工程项目质量，确保工程顺利，实时完成，而且也是增大企业效益，适应当前建筑市场要求的必然措施。

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中图分类号：X820文献标识码： A

一、前言

在海外工程承包中,项目的风险管控已显得十分重要，风险的化解，可以避免项目高额损失或产生不同程度的利润空间。在海外项目实施中，由于我国人员对于当地环境，当地人文观念、工程所在国家的政治经济风险等方面了解不够，出现风险应对不足，造成被动局面，甚至出现亏损现象，从而可见风险管控工作的重要性。

二、风险管理的原则

对于项目管理而言，应按照以下原则做好风险管理。

1、总成本最低原则 在制订风险计划时要以最合理、经济的方式处理，设定的安全保障目标应以总成本最低为总目标，风险管理应充分考虑项目成本。

2、高度重视原则首先在制度、体系上要集团总部、分局、国外代表处和项目班子各级领导认识到风险管理的重要性，成立各级风险管理组织，在各级领导直接下开展工作。

3、满意性原则 风险在项目实施中不可能完全避免，主要做好主要风险的防范即可，避免项目由此造成损失。对于风险量小的，可以忽略。

4、合法性原则所有的风险管理工作都必须在工程所在国的法律允许框架下进行。

三、海外工程项目的主要风险

1、自然环境风险

任何工程项目都会受到施工地自然条件的影响，不利的气候和地质条件都会给项目施工带来一定的风险，如高温、严寒、多雨、台风等气候，泥石流频发、地震高发、溶岩溶洞等地质条件都可能使施工进度受阻，从而推高施工和管理成本。大多数的海外工程的规模都比较大，工期较长，结构复杂，所以在施工过程中受到外界条件的干扰就更大。这些都决定了与一般的企业风险相比海外项目的风险因素复杂多样。

2、社会环境风险

海外工程项目是在国际间展开的，会受到当地国家的政治、经济、法律、政策、文化、基础设施、金融体系等多种情况的影响，这些因素都可能成为工程项目在实施过程中的风险。因此，要更加注重政治风险和金融风险尤其是对风险的防范。

3、工程和设计风险

（1）技术风险。对于海外工程投标中，投标人应完全理解招标人对项目各项指标的要求。对于要求采用专业技术的，应首先考虑企业自身这方面的技术水平；其次考虑工程所在国家企业是否具有一定的水平；最后要是自身和当地公司不具备这方面的能力，应考虑第三方，充分调查这方面的技术难度和费用，一定在投标中提高这方面的费用。

（2）设计的风险。对于EPC合同、DB合同等涉及设计工作的项目，应要求设计人员严格按照业主要求的技术性能指标完成设计，避免由于过度设计或设计无法满足，造成费用增加或不能满足要求。

（3）项目执行风险。在项目履约过程中，按照合同策划、评估严格履约。配置足够的资源，按照合同条款和技术规范做好项目各项工作，避免出现成本超支、工期拖延及安全质量事故等。

（4）企业管理风险。对于集团企业，应按照企业统一的风险防范体系，做好项目的风险防控工作，成立项目风险防范机构，在项目经理直接领导下工作，重要重大风险，应聘请专业咨询工程或专家协助解决。

四、海外工程实施风险的应对措施

充分认识海外项目投标和实施过程中的各种风险，加强风险管理。高度关注不同国度的政治风险、政策法规风险、国际市场风险、汇率风险和投融资风险和企业信用风险等。要建立国际工程项目标前评审、投标决策、项目实施的风险评估体系，建立健全海外项目经营预警机制和风险管理体系，及时地识别风险、量化风险、监控风险、科学的规避和防范风险，有效地化解风险。要不断完善公司境外突发事件预警机制和突发事件处理机制，保障出国人员的人身安全，使职工在海外能得到组织上的信任和关怀。

在合同谈判阶段，应按照FIDIC合同条款仔细核对项目合同中对承包商的不利条件，通过修改或增加补充合同中相关条款或规定来解决。例如业主在招标文件中规定了，业主应支付月度工程款的期限，而未规定到期不支付怎么办，合同中争取加入若到期不支付应加息并订立较高的利息条款；索赔是成为目前国际工程中为保证自身利益而被广泛采用的手段，因此签订合同时，对一些难以确定的因素要灵活对待，留下索赔机会，保证索赔成功。

加强财务管理，聘用当地财务会计师事务所完善缴税等合规手续事宜。严格海外项目财务资金管控，实行区域化、国别集中管理。提高海外项目财务资金管理的监督和控制能力，抓好资金预算管理，实施资金统一调度和集中管理，确保资金使用安全和效率，抓好海外业务经济活动定期分析，提高海外业务的经济运行能力。

加强施工过程控制，重视过程索赔、计价工作，成本管理精细化。要利用国际金融危机的大环境和合同中调价条款的规定，向业主争取调价或变更的机会，合理规避已有或将来可能发生的价格风险。要有效收集施工日记、当地建筑业基本信息、各类会议记录、设计变更等。在各种因素变化剧烈的时候，首先要积极争取合约的补充和变更，其次加强索赔报告的及时提交。要及时根据合同支付条款办理收款手续，及时提交期中报表，对于已完工程量和现场到场材料等要进行认真细致地核算，并尽量做到早收款、多收款，防止资金支付风险。要严格按照合同约定的工作期限提交相关资料，同时催促工程师在规定的期限内办理相应的审批、付款手续。

完善海外从业人员聘用、福利制度和激励机制，人力资源属地化管理。应根据企业发展规划，制定海外经营复合型人才的培养规划，建立国际从业人员资源库，对于突出人员采取培训深造、实践锻炼等方式重点培养，提高专业技能、团队精神和国际商务知识。尤其要重点加强国际项目经理和国际业务经营开发人才的培养。建立激励制度，提高工作人员积极性。做好制度用人感情留人。适时组织专业性强的技术业务培训，提高海外从业人员业务能力水平。要利用现有项目的舞台培养、锻炼一大批海外事业的核心和骨干、海外项目或地区负责人，会外语、懂商务、能经营、善管理的高素质海外复合型人才队伍。

五、结束语

综上所述，就海外项目实施中如何做好风险管控这些方面而言，不仅为海外项目的实施做出了很大的贡献，还为海外项目能够有序的完成做出了一定的贡献，更能促使项目的良好履约，为企业创造更多的价值。

参考文献

篇11

关键词：

流程管理；企业；风险管理模式；构建

企业业务流程管理是以吸纳业务流程重组、流程再造思想与工具为支撑要素，采用综合性的方法强化组织战略，旨在强化业务操作的精细性与规范化的一种管理方式。对其进行合理运用可以降低企业运营成本，提高企业内外部响应速度，最终巩固企业抵抗风险的能力。以业务流程为入手点，将风险管理有效融入流程环节中，实现与企业现有管理框架的耦合，是构建基于流程管理方式下企业风险管理模式的主要途径，同时也是充分发挥风险管理工作有效性的必要手段。

一、流程管理概念综述

流程管理是一种综合性与系统性较强的管理方法。流程可以看作是一种路线图，主要涵盖以完成某项工作为目标，相关数据、信息、资料在不同单位、部门、人员之间传递的网络。流程管理的中心是规范化的流程构造，以该流程构造为核心，将各项工作任务分配到各部门或各岗位，以绩效体系为载体，对考核工作实施与落实，将目标与激励成功传导至企业各层次，使每位员工均明确自身岗位职责，从而推动流程的良性运转。与此同时，将系统性的工作进行流程化处理，可以清楚而详细地将若干作业项目和它们的关联人员及其相互工作关系进行描述，进而实现目标的精细化管控。流程管理包括流程梳理、流程优化、流程固化三个阶段。流程梳理是对企业现行完整业务内容与活动过程的摸底展现，在对企业流程体系进行规划与调整的同时，可以为企业内部实现全面流程管理思想普及和手段落实提供不竭动力；流程优化是在流程梳理的基础之上，具有选择性地运用流程管理理念及信息技术工具对重点业务领域及关键流程进行深层次的分析与优化；流程固化则聚焦于将经过分析优化的新业务流程，借助制度、标准、信息系统等多种形式提高管理工作的规范性与显性化。

二、构建基于流程管理的企业风险管理模式的可行性与现实意义

企业内部的一系列业务流程集成了企业的运营与发展，而所有单体业务流程中的活动或“子流程”是这些业务的支撑要素。基于此，要想推动企业稳定而高效的运营，需要以流程为着手点，提高其运作效率。现阶段，市场竞争愈发激烈，经过不断地迭代演变，风险管理已经成为大型企业内部管理不可或缺的组成部分，特别是在实际业务流程中融入风险管理思想与手段之后，业务流程经历了综合性与系统性的设计与改造，突破了以往各种“信息孤岛”的状态，从而初步构建了以流程管理为基础的企业风险管理模式。

1.企业风险管理与流程管理的目标一致企业要想充分发挥风险管理的功能作用，使之成为企业经济效益提升的支撑，首要任务是强化企业风险点的控制与管理，并提高其有效性。而流程管理在关注业务流程风险点的同时，还需要对流程成本、效益、质量等因素进行综合性考虑。以此看来，企业风险管理与流程管理在管理方法与关注点方面存在一定程度的差异，然而两者具有高度的目标一致性，且均统一于企业的战略目标，服务于企业的可持续发展。

2.流程管理是企业风险管理实现显性化的导向企业要想提高风险管理工作的可操作性与科学性，就必须将风险管理与流程有效地融合起来，构建以业务流程管理为基础支撑的风险管理模式，将错综复杂的风险管理活动进行转变，使其以流程输入、输出为导向，提高其动态化与层次性，同时以业务流程中无数个“工作流”为支撑要素，将关键控制点推送到业务流程中，将风险管理与业务流程有效融合，进而提高风险管理的显性化。

3.业务流程是企业开展风险管理的基础支撑作为一种循环流程，企业风险管理主要包括业务分析、业务流程梳理、风险识别、风险评估、提出风险控制策略、实施风险管控、管控效果反馈与改进等环节，因此其属于一种业务流程为支撑要素，以信息系统为平台，切实实施风险预警、监控与管理改进的闭环管理模式。其工作的开展与进行主要以企业各业务流程为依托，通过对风险点进行辨识，构建风险识别、分析、管控、改进等多环节为一体的风险管理框架，进而以业务流程为基础的风险管控机制，实现企业各业务重要运营活动与运营单元的安全管控。由此可见，企业风险管理与业务流程管理具有极为紧密的联系，企业开展风险管理需要以业务流程为基础支撑。

三、流程管理视角下企业风险管理模式构建的相关措施

要想构建并实施以流程管理为基础要素的企业风险管理模式，并提高其科学性与显性化，就必须将企业业务流程管理框架设计作为风险管理的头绪，采取由上而下或自下而上的互动方式梳理企业目标领域的业务流程，推动并实现每一层业务流程的目标，进而促进企业总战略目标的实现。最终将风险管理流程框架与具体业务风险管理流程有机结合起来，并在该体系中对风险点与关键流程管理环节进行详细描述，如此可以将流程管理有效的融入到企业风险管理工作中，提高风险管理工作的可行性与显性化。

1.确立基于流程管理的企业风险管理的“三道防线”为了构建基于流程管理的企业风险管理模式框架，首要任务是确立企业风险管理的“三道防线”，为实现基于流程管理的企业风险管理显性化创造有效的基础条件。以大型施工企业为例，第一道防线是经营部与采购部，主要涉及工作包括招投标、预决算、材料采购、设备采购等，施工企业需要注意招投标工程项目的前期评估和预测，并强化对招投标报价风险的控制，对合同进行科学化管理，同时需要构建有效的成本管理与分析系统；而关于预决算过程，施工企业需要对工程施工的所有影响因素进行充分的考虑，对其中的风险因素进行分析，提前做好应对措施；在材料与设备采购方面，施工企业需要通过证件检查与取样试验的方式，保证其使用性能与质量，避免材料与设备质量问题造成工程施工出现安全与质量问题。第二道防线是工程部与安监部。主要包括分包管理、质量控制、施工协控、设备安监、安全文明等工作，施工企业需要认清合法分包的界限，及时、规范、严谨地签订合同，并对各环节委托授权进行严格审查；在质量控制过程中，施工企业需要针对风险源与事故多发工序进行严格控制，规范施工工艺与操作行为，及时处理质量问题与安全隐患；而对施工中的机械设备进行定期的安全监督与检查极为必要，可以有效防止机械设备故障造成的工程安全与质量问题；与此同时，强化企业全体员工的安全意识，可以从根本上降低施工风险出现的概率。第三道防线是财务部与办公室。针对施工准备、施工过程、竣工结算等阶段，对施工直接成本与间接成本进行严格的决算与把控，并竭力在合同审查中为施工企业争取更多的经济利益；办公室需要加强行政、人事、信息等方面的管理，规范行政制度，强化企业员工的岗位责任心，防止信息泄露，充分发挥企业风险控制的辅助作用。

2.流程管理视角下企业风险管理体系设计企业需要以全部业务流程的构成情况为逻辑架构，并将其视为风险管理工作的骨架与脉络，在基于流程管理的企业风险管理体系设计过程中，首要任务是打破传统职能部门与组织机构的流程组织方式，对企业业务流程的顶层结构明确定义，并以分层方式对指导框架进行细化，对一层进行完善以后，才允许进行下一层指导框架的处理与构建。在基于流程管理的风险管理体系中，各单位的战略规划、业务流程与职责、业务流程图及目录梳理成果等是构成体系的基本要素与支撑，对企业各部门的主要业务职责和业务特点进行了集中反映；在该体系中，企业需要以企业的战略规划与规章制度作为牵引动力，为该体系的高效运转注入源源不竭的推动力量；与此同时，企业要想构建基于流程管理的风险管理模式，还需要对国际上流程框架的案例进行充分参考与借鉴，例如ERP模型、APQC模型等，借助这些案例，企业可以对价值链为线索的流程组织方式理解得更充分。

3.基于流程管理的企业风险管理模式的精细化分析以体系设计的角度来看，业务流程梳理是构建基于流程管理企业风险管理模式的必要条件。如图1所示，首先对企业各个业务流程的性质与涉及的领域进行分析与参考，从流程的始端对风险进行辨识评估和内控诊断，对业务流程框架进行确定。然后需要对该框架实施风险分析与缺陷认定，建立起风险管理与业务流程的接口，并在这个过程中对重点业务流程进行确定和明确，而后需要对风险信息与业务流程一一对应的关系进行绘制，最终编制出“风险—流程控制矩阵”。企业的部门管理者、业务复杂人或业务骨干均需要参与到业务梳理中来，形成一个负责流程梳理工作的团队，该团队需要任用不同的人才负责相应层次的业务梳理与描述，并扩展业务梳理的覆盖面与范围，保证覆盖到所有业务活动。提高该模式的精细化需要构建详细的流程细化模型，主要包括：规范合理的主流程模型、子流程模型、具体操作流程模型、各项模板及相关指导文件、其中各流程模型包含的责任主体及参与单位。提高基于流程管理的企业风险管理工作的精细化，有助于企业提高风险管理工作的规范性与科学化。

四、A企业构建基于业务流程的风险管理思路及措施

我国大型施工企业A企业开展了全企业范围内的风险管理流程，在确定了业务流程框架以后，按照重点风险排序，企业将物资采购选定为重大风险进行管理控制。企业将“基于业务流程”作为控制采购风险的入手点，围绕业务流程的关键控制点，对制度设计、职权行使与监管等方面的风险进行了排查与控制。第一步，该企业工作组针对物资流程，对其现状与环节进行了摸底，明确了流程设计中的不足与缺陷，与物资采购负责与监管部门协同合作，依照《企业内部控制规范》与企业运营实际情况，对物资采购制度与流程规范进行了完善与优化，提高物资采购的可行性、合理性与科学性；第二步，依照流程节点对物资采购的风险点进行明确，例如：采购方案的制订与选择、与供应商的合作、招投标或比价采购、合同的签订、货物的检查与试验、货款的支付等；第三步，对业务流程关键控制点依据所涉及的岗位进行风险辨识分析，对其中可能存在的物资采购风险进行排查，例如：招投标或比价采购过程中暗箱操作、审批流程存在缺陷、材料取样试验不严格等；第四步，充分结合定性与定量分析的方法，对物资采购风险发生的可能性进行分析，依据岗位工作重要性和控制金额两个因素对物资采购风险的影响程度进行描述与确定；第五步，制订物资采购风险评价标准，依据物资采购风险发生的概率与影响程度，进行分值的划分，依照从高到低的顺序，将风险发生概率与影响程度依照1、2、3、4、5五个等级进行归类；第六步，鼓励所有岗位人员评价物资采购风险重要性，而后编制物资采购风险排序表，进而绘制如图2所示的风险重要性水平图谱。图谱中，黑色区域（A）的风险等级为高危风险，A企业需要及时采取针对性措施予以防范、解决；灰色区域（B）为中等风险，A企业需要对此提高重视程度，并掌握其实时动态；白色区域（C）为低等级风险，通常情况下为企业可以接受的风险。依据物资采购风险重要性水平图谱，A企业可以高效、高质量地完成物资采购工作的风险控制。

五、结论

构建基于流程管理的企业风险管理模式具有较强的综合性与复杂性，该模式逻辑架构层次分明，具有较强的精细化与规范化，对于细化分析业务流程，明确业务流程中的风险环节与操作，凸显关键风险控制点具有较强的可操作意义。同时可以将具体的风险因素的排查与风险控制点的管控落实到相应部门，明确岗位“权、责、利”的科学分配，最终使业务流程成为桥梁，提高风险管理工作的固化与显性化，推动企业的可持续发展。

参考文献

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篇12

发包人与承包人就工程质量、安全、工期、造价等完成约定施工并明确双方权利、

义务的协议。

关键词：建设工程；施工合同；合同管理；风险控制

中图分类号：E271文献标识码：A

一、施工合同管理的必要性

从宏观经济市场的要求看,加强工程施工的合同管理是顺应市场职能和政府

职能转变的要求,是调节经济市场和管理市场的重要手段。其次,合同管理是建设

项目管理的核心,施工工程运行的有效性和可靠性需要合同管理来维护和监控。

合同管理在建设项目工程施工过程中,起到非常重要的监督、监管与引导的作用,

是工程按期完成的前提条件。另外，合同管理也是规范建设主体行为的标准,发

包人与承包人通过合同确定的权利与义务关系,是双方在施工过程中处理纠纷的

法律依据。最后,施工工程合同管理也是我国迎接国际竞争的需求,市场全球化

不但要求施工质量、施工管理与国际接轨,施工保障、施工合同管理也需与国际

接轨。

二、施工合同风险管理的重要性

要探究施工合同风险管理，就必须要明白做好风险管理的重要性，只有在此

基础上探究问题及强化措施才具有价值。总体而言，其重要性主要体现在以下几

个方面:

1、合同风险管理是实现建筑经济市场化发展的必然趋势

随着市场经济体制的不断发展，建筑市场化成为发展的必然趋势，为了满足

市场所需，必须采用合同来引导和管理建筑行业。在应用合同时必须要高度重视

风险管理，确保合同和政府职能转变相适应，健全建筑企业内部的管理体制，通

过风险管理减小施工合同风险。

2、风险管理是合同管理的核心部分，强化风险管理也是合同管理所需

各个建设项目的实施都要签订承发包合同，如果忽视了合同的风险管理也就

意味着施工合同存在各种漏洞，必定不能有效控制工程进度、工程质量以及工程

费用，更不能够综合管理人力资源及避免工程风险等，所以做好合同风险管理非

常重要。只有将风险降至最低，才能够实现合同的目标。

3、施工合同的风险管理是规范建筑市场主体行为所需

施工合同中明确界定了建设项目中各方所承担的权利和义务，并以合同作为

依据处理施工中所出现的各种争执和纠纷，因此必须要加强合同风险管理，杜绝

合同漏洞，只有这样才能够真正促进建筑市场不断规范发展。

4、加强施工合同风险管理是国际竞争所需

现在中国的建筑市场发生了巨大的变化，国外建筑企业不断冲击中国的市

场，我们必须要加强风险管理，不断增强国内企业自身的实力，争取更大的生存

和发展空间。

三、加强施工合同管理与风险控制的措施

1、做好签订施工合同前的准备工作

施工企业应该设立专门的合同管理部门，合同谈判之前要求合同管理部门成

立专职小组仔细审阅，彻底对发包人的资信、经营作风以及合同中各种条款做全

面了解，主要涉及的内容包含施工图纸、立项文件、土地规划以及建设许可证等

等，各种必须具备的手续是否到位，从各种渠道对发包人的资信情况进行了解，

尤其是工程资金到位情况。在投标之前要深入研究招标文件，彻底掌握和分析业

主的意图与要求，并且深入现场进行勘察、审查图纸及分析合同条款等，降低签

订合同之后的风险。

2、参与投标取得合同阶段

施工企业在投标前要深入了解发包人(业主)的经营作风和签订合同应当具

备的相应条件。了解的主要内容应包括有关设计的施工图，是否有计划部门立项

文件、土地、规划、建设许可手续等，并从侧面调查了解业主资信情况，特别是

该工程的资金到位率，如果是房地产开发单位最好应充分了解其以往工程招标签

订的合同条款。在投标过程中，对招标人的招标文件进行深入研究和全面分析，

正确理解招标文件，具体地逐条地确定合同责任，全面分析投标人须知，并详细

勘察施工现场实地，仔细研究审查图纸，认真复核工程量，分析合同条款，并与

项目经理部认真确定各个子项的单价和各项技术措施费用并制定投标策略，以减

少合同签订后的风险。

3、合同谈判及签约阶段

在取得建设工程合同资格后，施工企业应把主要精力转入到合同谈判签约阶

段，其主要工作是对合同文本进行审查，结合工程实际情况进行合同风险分析，

并采取相应对策以及最终签订有利的工程承包合同。施工合同谈判前，承包人应

明确专门的合同管理机构，负责施工合同的审阅，根据发包人提出的要求，逐条

进行研究，实施监督、管理、控制。在合同实质性谈判阶段，谈判策略和技巧是

极为重要的，应选择有合同谈判能力和有经验的人为主进行合同谈判。通过合同

谈判，使合同能体现双方的责权利关系平衡，尽量避免业主单方面苛刻的约束条

件，并相应提出对业主的约束条件。此外，对业主提出的合同文本，应对每个条

款都作具体的商讨，切不可把自己放在被动的地位。

4、认真做好合同交底，加强合同履约管理

施工合同签订以后，承包单位合同管理部门要对合同的主要内容向项目经理

及项目相关人员进行解释和说明，组织大家学习合同，使各管理人员对合同有更

全面的认识和理解，把合同责任具体地落实到各责任人和合同实施的具体工作

上。合同风险贯穿整个建设过程，涉及施工准备阶段、施工阶段、竣工阶段、验

收阶段、保修阶段，承包人应组织强有力的项目班子，根据工程的实际特点制定

完善的合同管理制度。在合同实施过程中还必须进行经常性的检查、监督，及时

主动反馈信息，从技术管理、经济管理、风险管理等方面加强合同在实施过程中

的动态管理。

5、约定好违约责任，各负其责

合同关系是一种法律关系，违约行为是一种违法行为，要承担支付违约金、

赔偿损失或强制履行等法律后果。建设工程施工合同纠纷的违约行为主要表现在

发包人迟延付款、迟延验收和结算等；承包人迟延完工、迟延交付、其施工的工

程质量不合格等。发承包双方的违约行为往往相互交错，互为抗辩。对此，要分

别作出认定和处理，明确各自权利义务，强化合同规范管理，严格追究违约责任。

6、合同履行中的风险防范

合同中约定的双方权利义务以及签约目的的实现，最终要通过合同履行来完

成。而合同履行是一个比较漫长的过程，在合同履行过程中，常常会出现合同部

分条款的变更、合同解除甚至终止等情况。作为施工企业，如果说在合同签订时

是被动的，那么在合同签订后、进场施工将变成主动。作为业主、发包人总是希

望承包人能尽快按质按量完成项目施工。因此，这时的施工企业要充分利用自己

的优势，对合同履行中涉及权利义务变化的证据要积极搜集，整理和完善索赔、

签证资料的工作，力求使自己权利最大化。

7、公平公正公开的履行施工合同

在建设工程项目的施工现场，监理单位才是建设单位的唯一管理者，所以监

理工作应始终遵循公平、公正、公开、科学、诚信、守法的原则，监理单位的监

理工程师应履行好自身的责任、义务和权利，当出现违背施工合同的矛盾和问题

时，应妥善的进行处理。在我国的建设行业中，有很多问题是彼此矛盾的，其中

最突出的就是社会条件和供应商选择的问题，这类违法的问题和违规的现象是时

有发生的。这就要求了监理工程师应以公正的态度去处理这些问题，事前预防，

采用书面文件的形式提示建设单位防止违约，降低风险，当出现问题时，应立即

解决。当产生利益纠纷时，监理单位应明确其责任主体并妥善的解决。

结束语

综上所述，有效的合同管理对于建设工程施工企业是至关重要的，施工企业

加强经济合同管理，可以避免自身受到不公平合同条款的约束，降低经济风险，

减少社会矛盾，维护市场经济的稳定。

参考文献

[1]姜继兴.建筑施工合同管理存在的问题及对策[J].建筑技术，2011(12)：

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