银行基本情况范文

引言：寻求写作上的突破？我们特意为您精选了4篇银行基本情况范文，希望这些范文能够成为您写作时的参考，帮助您的文章更加丰富和深入。

篇1

中图分类号：F234　文献标识码：A

文章编号：1004-4914(2010)09-155-02

一、引言

在财会工作中，excel已经成为不可或缺的工具软件，它易学易用，功能强大，使用它能处理许多繁杂的财会数据，提高工作效率。但是，当涉压多表提取数据的业务问题时，Excd却没有很好的解决方法，而这项业务却是财会人员经常面对的工作。经过尝试。采用Excel和FoxPro相结合的办法能解决这一问题，本文结合实例，详细阐述了解决问题的全过程。虽然文中涉及的多表提取数据只是Excel和FoxPro结合使用的一例，但是如能举一反三，将会对财会数据处理工作提供很大的帮助。

二、ExceI和FoxPro的功能特点

1.Excel的功能特点。首先，具有易于掌握的软件界面，特别适合大众需要。其次，具有强大的表格处理功能，能利用Excel设计出各种复杂的表格或报表。第三，具有完善丰富的数据管理功能，它具有数据排序、筛选和汇总等功能。第四，提供了丰富的函数和工具，可完成常规数据运算，也可以进行复杂的数据分析。第五，提供了与dbf、access、SqlServer数据交换接口，方便与这些软件交换数据，这也是本文需重点利用的功能。

2.FoxPro的功能特点。首先，拥有良好的用户界面。FoxPro系统利用了Windows平台下的图形用户界面的优势，借助系统提供的菜单、窗口界面，通过菜单、工具或命令方式，就可以在系统窗口或命令窗口中完成对数据各种操作。其次，具有强大数据管理功能。在FoxPro系统中，所有的数据都是以表的形式出现，系统可以创建多种类型的表，如数据库表或自由表；可定义各个表之间的关系；可以通过查询、视图、命令或编程实现多表操作。第三，具有方便快捷的应用开发环境。FoxPro系统提供了向导、生成器、设计嚣等多种界面的操作工具，特别适合快速编写小型的管理程序。

相比之下，Excel界面更友好。数据管理操作更易于掌握，特别在数据计算、统计汇总、编排设计等方面有很强的优势；而FoxPro是一款经典的数据库管理软件，在批量数据修改、多表查询、程序开发等方面的功能，是Excel无法企及的。虽然FoxPro是专业性较强的软件，但经验表明，该软件的数据库管理功能还是比较容易掌握的，例如。项目管理器、数据库、表、查询和视图等内容的基本操作。恰恰是这些功能可与Excel实现优势互补。

三、应用案例

1.案例内容。某高校现有在校生7234人，2009年学费缴纳完成后，学校要求财务部门汇总“学费收缴情况一览表”，该表包括学号、姓名、所在系、班级、交款金额、缴费方式等信息，学生缴费方式有银行转账和现金缴纳两种。财务部门汇总数据来源于三个表，一是“在校生基本情况表”，收集了现有在校生的基本信息，具体包括学号、姓名、所在系、班级、身份证号等多项内容；二是“银行对账单汇总表”，收集了通过银行转账缴费的2826人的信息，具体包括银行账号、身份证号、转账金额等内容；三是“现金缴费情况表”，收集了在财务处现金缴费的3846人的信息，具体包括学号、姓名、所在系、班级、交款金额等信息。

2.案例分析。学生缴费情况一览表可以分解为三部分信息。即银行转账学生信息、现金缴费学生信息、未缴费学生信息。要汇总三方面的信息，关键是将现有的三个表联系起采使用，即将“银行对账单汇总表”和“在校生基本情况表”通过身份证号进行联接，得到包括学号、姓名、所在系、班级、转账金额等信息在内的“新银行对账单汇总表”；将“在校生基本情况表”排除“新银行对账单汇总表”、“现金缴费情况表”表中的信息，剩余信息就是“未缴费学生情况表”，最后将三个表合并。

从以上分析不难看出，汇总“学费收缴情况一览表”的关键是从三个表格中提取数据。首先将Excel表转化为dbf表，然后使用FoxPro的数据库视图功能从三个表中提取所需数据，最后再将视图内容转回Excd工作表，在Excel中完成数据合并编排工作。

四、操作步骤

1.建立“工作”文件夹，将所有的中间数据文件存放在该文件夹内。

2.将“在校生基本情况表”和“银行对账单汇总表”转换为dbf文件格式。

在Excel中打开“在校生基本情况表”，选中包括标题在内的所有数据，单击“文件”菜单中“另存为”选项，设置“工作”文件夹为保存位置，选择“dbo(dBase　Ⅲ)”为保存文件类型，更改文件名为“在校生基本情况表F”，点击“确定”完成转换操作。用同样的方法将excel工作表文件“银行对账单汇总表”导出为dbf文件“在校生基本情况表F”。

3.利用FoxPro的视图功能提取银行转账学生的基本信息，并导出到Excel工作表中。在FoxPro环境中，单击“文件”菜单“新建”选项，在弹出的对话框中选择“项目”，单击“新建”按钮，选择保存在“工作”文件夹，命名为“汇总项目”；在项目管理器窗口中，选择全部选项卡中的“数据”，将“数据”项展开，选择“数据库”项，单击右侧“新建”按钮，选择保存在“工作”文件夹，命名为“汇总数据库”；展开“数据库”项直至“表”项，选择“表”项，点击右侧“添加”，在工作文件夹中同时选择两个袁，点击“确定”添加。此时在表项下出现了两个袁名称。

单击“汇总数据库”项下的本地视图，单击右侧“新建”按钮，选择“新建视图”，在添加表或视图对话框中先选择“银行对账单汇总表F”。单击“添加”，后选择“在校生基本情况表F”，单击“添加”，在弹出的“join condition"对话框中，设置左联接字段为“银行对账单汇总表F身份证号”，设置右联接字段为“在校生基本情况表F身份证号：’，设置联接类型为“左联接”，点击“确定”后，在“视图设计器”字段选项卡中，选择“在校生基本情况表F学号”、“在校生基本情况表F姓名”、“在校生基本情况表F所在系”、“在校生基本情况表F，班级”、“银行对账单汇总表F转账金额”字段作为显示字段。单击工具栏“保存”按钮，将视图命名为“新银行对账单汇总袁”，单击工具栏“!”按钮，运行视图；出现数据浏览窗口后，单击“文件”菜

单的“导出”选项，在弹出的“导出”对话框中。设置文件类型为“Microsoft Excel 5.0”，将文件导出路径设置到“工作”文件夹，文件命名为“新银行时账单汇总表”，单击“导出”即可得到相应Excel工作表。

4.利用FoxPro的视图功能提取“来交款学生统计表”，并导出到Excel工作表中。在Excel表中新建工作表“合并”，将“新银行对账单汇总表”和“现金缴费情况表”按照“学号”、“姓名”、“所在系”、“班级”、“交款金额”标题内容进行合并。将合并内容再次另存为“合并F”dbf文件，并添加到汇总数据库中。

单击“汇总数据库”项下的本地视图，单击右侧“新建”按钮，选择“新建视图”，在添加表或视图对话框中先选择“在校生基本情况表F”，单击“添加”，后选择“合并F”，单击“添加”。在弹出的“loin condi~on"对话框中，设置左联接字段为“在校生基本情况表F，学号”，设置右联接字段为“合并F，学号”，设置联接类型为“左联接”，点击确定后，在“视图设计器”字段选项卡中，选择“在校生基本情况表F学号”、“在校生基本情况表F，姓名”、“在校生基本情况表F，所在乐”、“在校生基本情况表F，班级”、“合并F交款金额”字段作为显示字段，单击“筛选”字段，设置筛选字段为“合并F，交款金额”。设置表达式为“is nun”。单击工具栏“保存”按钮：将视图命名为“未交款学生统计表”，单击工具栏“!”按钮，运行视图；出现数据浏览窗口后，单击“文件”菜单的“导出”选项，在弹出的“导出”对话框中，设置文件类型为“Microsoft ExceI 5.0”，将文件导出路径设置到“工作”文件夹，文件命名为“未交款学生统计表”，单击“导出”即可得到相应Excel工作表。

5.整理“新银行对账单汇总表”、“现金缴费情况表”、“未交款学生统计表”，内容格式合并生成“学生缴费情况一览表”。将三个工作表标题对照内容统一更改为学号、姓名、所在系、班级、交款金额、缴费方式，并视每个工作表情况填写缴费方式，包括转账、现金、未交三种情况。新建“学生缴费情况一览表”，录入标题后。将三表内容依次添加到该表中，至此数据汇总工作全部完成。

篇2

随着地方性商业银行改革的进一步深入，以及金融业竞争的日趋激烈，尤其是在利率市场化、互联网金融以及大数据信息的宏观市场背景下，地方性商业银行管理粗放化、人员素质不高、经营思路不清、资产质量不高、缺乏创新动力、陈案旧案频发等诸多问题已成为制约地方性商业银行生存发展的“瓶颈”。对于HS商业银行而言，经营管理的“瓶颈”之处，同样意味着创新和突破所在。

一、当前HS商业银行经营管理现状

由于HS商业银行存在“先天不足”、“后天营养不良”等原因，其信贷资产和财务风险缺乏有效的监管和披露，各种关系盘根错节、管理混乱，不同程度存在诸多管理漏洞和风险隐患，严重制约了HS商业银行进一步发展壮大。摸清HS商业银行现有底数，充分当前暴露问题和风险，才能“对症下药”，为后续各项规划的开展夯实基础。

HS商业银行通过采取召开座谈会、进行内部稽核，特别是聘请有一定资质的外部审计机构对HS商业银行各方面的情况进行全面的审计、摸排，及时、全面的掌握HS商业银行的各种信息：

（一）从业人员基本情况。包括全行干部、职工的各项基础信息，尤其要掌握高级管理人员的任职资格、履职情况以及重要岗位人员岗位胜任等情况。

（二）全行资产基本情况

主要包括资产结构、资产数量及质量，特别要及时监测各项资产的变动情况，减少低息、无息资产占用，提高资产利用率。

（三）全行负债基本情况。主要包括负债的大体结构，特别是要掌握各项存款的比重，及时监测各项存款指标的变动情况。

（四）全行业务基本情况。主要包括开展各项业务的种类、规模及市场份额，特别要注重监测主要的盈利点和风险点，匹配和平衡业务的收益与风险。

（五）企业文化基本情况。企业文化关乎员工的向心力和凝聚力，企业文化不仅是一项形象工程，更是一项人心工程。

（六）风险监管基本情况。针对全行风险监管能力和水平进行全方位的风险识别、监测、计量、评估，确保各项风险隐患排查不走过场，切实起到防范风险、化解隐患的作用。

二、健全机制提升效益的主要途径

HS商业银行经过十几年间的快速发展，各项经营管理工作成效明显，已经度过了危机四伏的转型初创时期，初步具备了现代金融企业的雏形。然而距离建设有较强竞争力的现代金融企业的目标相去甚远，HS商业银行还有许多的路要走。

HS商业银行健全机制、提升效益的重点不仅仅限于网点建设、机构整合等配套硬件设施的建设，更重要的是人力资源整合、财务业务整合等软件环境的改革，应本着组织机构扁平化、经营管理精细化、业务操作流程化的原则搞好日常经营管理工作，最终实现股东权益最大化的经营目标。

（一）人力资源的整合

一直以来，HS商业银行的人事关系错综复杂，人力资源并未得到充分的利用，由此产生的人力资源浪费固然比较可惜，但从中滋生的各类风险隐患则较为严重。人力资源是一把“双刃剑”，一方面是最大的资源和利润增长点，另一方面也是最大的成本和风险爆发区，因此，人力资源整合应着重做好上述两方面的工作。

一是及时启动“人才工程”，选贤任能。特别是在支行行长、部门经理的任用方面，必须面向本地区所有金融行业甚至全国范围内进行公开招聘，补充新鲜、有活力的年轻“血液”。

二是实行“末位淘汰”、双向选择。最大限度的发挥人的潜能，以“不换思想就换人”的指导思想进行人员选择，形成“能进能出、能上能下、能高能低”灵活的用人机制。

（二）财务业务整合

按照股东权益最大化、经营管理精细化的要求，在对HS商业银行的财务资源和业务资源充分摸底的基础上，结合机构整合和相应的岗位设置，坚持以岗定编、以编定责、以责定薪的原则，最大限度的整合现有财务和业务资源。同时按照扁平化管理的思路，在风险可控的前提下，突出岗位责任与财务业务指标相挂钩、岗位胜任与综合素质相结合，建立规范化财务管理制度和精细化业务流程，把握好业务拓展和风险可控的平衡关系，不断提高财务管理能力和业务办理能力，不断提高全行整体工作效率和工作质量。另外，作为财务资源整合的关键点之一的工资改革，应当在保证员工基本生活前提下，按照工作的好坏、贡献的大小，推行可高可低、可多可少的弹性工资制度，形成工资分配上的正向激励机制。

（三）保障有效监督

当前，HS商业银行普遍存在风险治理不到位、风险意识淡薄等问题，大多数风险主要集中在信贷业务方面，加强防范风险意识，完善监督机制应重点从信贷业务抓起。

HS商业银行的经营管理应以加强内控、防范风险、审慎经营为出发点，紧紧围绕“重点制度、重点岗位、重点环节、重点任务”四个要素，强化“三道防线”控制，即强化制度先行，以健全完善的制度作为第一道事前防范的监控防线；建立相关部门、岗位、上下级机构之间相互监督制约的第二道事中控制监控防线；建立以稽核监察部为主查部门，进行内控监督和评价的第三道事后监督和纠正监控防线。同时贯彻“全面、审慎、有效、独立”的原则，使内部控制渗透到各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门和岗位，并由全体人员参与，最大限度防范和化解经营风险。

三、以创新手段谋求HS商业银行跨越式发展

“创新求变”是HS商业银行活的“灵魂”，是化解历史难题、解决现实问题的一把“利剑”，同时也是HS商业银行能否保持良好发展态势的关键。HS商业银行应从如下几方面进行创新，谋求发展。

（一）观念创新

彻底摒弃原来的因循守旧、粗放经营的保守心态，立足中国、放眼全球，以最优秀的银行坐标杆，以先进的模式为榜样，树立敢为人先、争做一流商业银行的思想和理念。将自身定位于“依托政府、服务市民”，依靠与当地政府、市民的天然联系，树立服务市民百姓、中小企业和地方政府的经营理念，打造“服务政府的银行、中小企业的银行、市民百姓的银行”，成为细分市场的相对强势竞争者。

（二）管理创新

全行实行扁平化、流程化、专业化、精细化管理，成立专门考核机构，研究激励机制，在机构设置、人事管理、考核体系、财务核算、风险控制等方面全面导入现念，做到“机构扁平化、管理精细化、考核精准化、系统现代化”。通过推行存款与贷款业务并重，本币业务与外币业务并重，表内业务与表外业务并重，积极探索新的业务发展模式和盈利增长模式，实现由规模数量型向质量效益型转变，增强市场竞争和盈利能力，实现股东、客户、员工价值最大化。

（三）产品、服务创新

篇3

携带您的身份证，到柜台上查询您在该银行开的户头，这样就可以知道您的卡号了。

2、电话查询中国银行卡号

直接打电话中国银行客服热线：95566，告知客服人员自己的真实姓名和身份证号，就能查到中国银行卡号了。

3、网上银行查询中国银行卡号

篇4

1.综述

1.1锦州宝强制衣有限责任公司简介

锦州宝强制衣有限责任公司成立于1993年，是一家集制作、销售为一体的大型服装生产企业。目前，公司拥有固定资产1000万元，厂房面积3000平方米，先进的缝纫设备、特种设备140余台，员工112人，年生产各类服装15万余件（套）；专业研发、设计、承揽定制高档西装、时装、企事业单位职业装、行业服装、标志服、工作服、学生服等各种服装，同时加工外贸出口服装，品种多样，产品远销国外。

1.2账外资金的涵义及弊端

账外资金是指企业拥有所有权但在企业账面无记录的资金，其类别主要可以分为实物形和非实物形两种：账外的实物形资产包括账外固定资产（如房屋、设备、汽车）、原材料、产成品以及私设的“小金库”等；账外非实物形资产包括一些账外债权、账外投资、账外无形资产（如专利权）等。

账外资金带来的弊端主要有：一是财务报表不能真实反映企业的资产情况。财务报表是否真实、公允，很大程度上取决于提供财务信息的完整性，无完整性便没有真实性可言；二是账外收入偷逃国家的税款，给国家造成损失；三是账外资产游离于内部控制之外，容易给不法分子以可乘之机。

2.锦州宝强制衣有限公司账外资金的形成方式

2.1账外资金形成的一般原因

账外资产形成的原因主要为了解决一些账上不好直接列支的项目，由于股东报销请客送礼、销售回扣、账外分红、职工福利性支出的需要，故意舞弊造成的。而低估负债主要是为了融资的需要，因为揭示对外担保及未决诉讼往往不利于评估被审计单位的偿债能力和持续经营能力。账外资产在被审计单位账外，且形成方式干差万别，负债类的低估往往是为了隐藏证据，随着现代科学技术的运用，账外设账的方式变得更加隐秘，增加了注册会计师的审计难度。

2.2账外资金形成的具体表现

锦州宝强公司的账外资金形成与一般企业的账外资金的形成具有共性：开设一个账外资金号，常见的有个人存折、信用卡、外埠存款户、存出投资款，用于账外经营；或者利用被审计单位开立的银行账户，作为过渡账户，账外收入暂存在该银行账户，然后通过支票转出，账外资金转入、转出均不做账务处理；销售收入不入账，产品成本则通过账面核算。即企业发生料、工、费通过账面核算，而将部分销售收入通过现金交易，体外循环；购销双方事先议定，互不开票，形成账面无任何反映的账外资产；购买固定资产，虚开购买材料的发票再以材料领用，挤占成本，或自制的固定资产领用挤占材料成本，形成账外资产；生产经营过程中，采用多结转成本、多报耗用数量，或少报产成品入库等手法，形成账外存货；将已收回的其他应收款、应收账款、预付账款不入账，或核销的债权重新取得所有权后不作账务处理，形成账外资产；被审计单位股东借出资金账外投资，收到投资收益不入账；出售或出租闲置房屋、场地；变卖报废车辆、旧设备不入账；变卖材料、积压物资、边角废料以及收取门面房的水电费和物业费、返还的押金、将保险公司的事故理赔款截留不作账务处理，形成账外资金，设立“小金库”；漏记个人或关联方借款及逾期借款罚息；低估因漏记账外收入而形成的未记税金以及与之相关的税收滞纳金、罚款；隐藏对外提供担保、未决诉讼等；上年余额结转或本年科目对冲，形成账收账；利用账户对应关系，将应付票据与银行承兑保证金同时不入账，同时形成账外资产和未入账负债；以领代报、以借代报形成的账外资金。先将资金借出或转出，然后以差旅费、会议费、考察费、劳务咨向费、赞助费报账。

3.锦州宝强制衣有限公司账外资金审核的方法

3.1从被审计单位的基本情况进行审计

初次进锦州宝强制衣有限公司时，审计人员应充分了公司内控制度、行业特点及财务核算等基本情况。其中主要了解：业务性质、经营规模及组织结构；审计期间经营情况及上级单位考核情况；财务会计机构及工作组织；被审计单位管理人员的素质；内部控制的设计和运行情况等。

了解上述基本情况的方法主要包括：查阅上一会计年度的审计报告及工作底稿；查阅被审计单位会议纪录、合同等经营业务资料；实地查看被审计单位生产经营场所及设施；询问被审计单位财务及管理人员。通过对被审计单位基本情况的了解，审计人员可以分析内部控制中存在的薄弱环节，并安排适当的审计程序，有针对性地进行审计。在审计过程中可以有针对性地查阅相关账户，有重点地审查收入是否完整入账。涉及现金收入的，还应审查现金管理是否符合规定。了解被审计单位基本情况是一项很有效的审计程序，执行该程序花费较少的审计力量，往往能取得较好的审计效果。我们在宝强公司审计时，通过查看该单位环境设施，发现临街门面房较多且全部出租给个体户，厂内新建职工宿舍一栋。于是我们有针对性地安排了这两个项目的审计，结果发现房租20万元没有入账，转入“小金库”。新建职工宿舍200万元，资产账没有反映，其资金来源为“小金库”。根据这两条线索，我们查出小金库资金260万元。

3.2审查银行对账单期初期末余额

审计过程中应重点审查如下内容：银行账与企业账余额是否一致；银行账与企业账借贷方发生额是否一致；对当年利息收入进行匡算，验证其金额是否正常。企业账与银行账余额及当期发生额不一致时应查明原因，考虑有无挪用公款或将企业资金转入“小金库”的问题。如果银行账户期初期末余额较大，而利息收入较少，应考虑被审计单位有无购买国库券等短期投资行为，而将相应收益不入账的情况。在对宝强公司审计时，我们发现该单位一个银行账户期初、期末余额较大，甚至远远超过当年借贷方发生数，而该账户银行存款利息收入较少。针对这种反常情况，我们进一步核实，发现该单位在三年前就将银行存款500万元用于购买国库券等短期投资，三年共形成收益228万元，转入“小金库”账户。

3.3注意资料相互之间信息矛盾

在宝强公司审计中，我们发现凭证三级明细科目列示该单位有制衣设备采购项目，但报表没有披露该项目收入及成本，经初步统计，该项目成本达172万元，经进一步落实，该项目收入已转入多种经营单位账户，而成本已全部于年底分摊计入其它项目。查证账外资金的方法很多，视被审计单位的经营环境、行业特点、核算方式及经营理念等因素的不同，审查方法也有所不同。说到底，具体审查方法与审计人员的业务水平、工作经验及职业判断能力等因素密切相关。

【参考文献】

[1]财政部.企业会计准则[M].北京：经济科学出版社，2006.

[2]郭复初.财务管理理论[M].北京：首都经济贸易大学出版社，2003.