人社考察报告范文

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篇1

东莞市北师大翰林实验学校总校副校长 朱长政

一 经验与特色

短短的几天学习考察，给我们留下最为深刻的印象是：这七所学校在开展未成年人思想道德建设方面追求执着、理念先进、体系完备、特色鲜明、途径丰富、方法科学、成果显著，具有很强的启发性、指导性，概括起来主要有以下几点：

（一）持之以恒的德育坚守

我们参观的几所学校，各学校都有自己的办学特色，但是，这些学校都有一个共同的特点，这就是坚持把德育放在学校工作的首位，强调育人先于育才，坚决克服重智轻德的倾向。

1、人大附中：德育是“根”的教育。

人大附中始终坚持把德育放在学校一切工作的首位。刘彭芝校长指出：德育是学校的战略问题、原则问题、方向问题。学校德育工作做得好，是国家和人民之福，反之，是国家和人民之祸。人大附中制定校训时把“崇德”放在首位，对学生的评价突出强调高尚品德，在评估教师工作时实行“一票否决制”。

在对人才标准的阐述上，刘彭芝校长认为，何为人才？重点是两条，一是高尚品德，二是聪明才智。而高尚品德与聪明才智相比，高尚品德更重要。高尚品德是灵魂，是精神，有了高尚品德，聪明才智才可以服务于祖国，造福于人民。所以，高尚品德是“道”，聪明才智是“器”，道在器之上。

因此，人大附中对德育之坚守更重于教学工作，在人大附中德育工作的五项原则的第一项原则就规定：始终坚持把德育工作放在学校一切工作的首位。

2、北京四中：德育对促进学生全面素质的提高起着基础性、主导性和决定性作用。

四中从建校之初直至今日始终把“教会学生学会做人”作为学校教育的首要任务。从新生入学教育开始，四中就在学生中倡导“三个为重”（关心他人比关心自己为重；关心集体比关心个人为重；关心国家比关心个人为重）的做人准则，要求学生做到“四个关心”（关心国家、关心学校、关心师长、关心同学）。四中提出，在全面贯彻素质教育的过程中，重点高中要特别注意处理好完成高考任务和加强学生德育工作之间的关系。

3、北师大附属实验中学：先做人、再成才。

校长蔡晓东说：我一直坚持这样一种育人的理念，那就是让我们每个孩子要有这样的意识，先做人、再成才。先做人是什么意思？我觉得我们的孩子要在品格上做高尚的人，包括要有自己的理想，要有目标，要有责任感。这是从大的方面，说起来空洞，但实际上有和没有对于这个人的成长动力来说是非常重要的。我面对我们的学生的时候，我始终强调你们要有高一点的理想、目标和责任感，这么高端的学生，你作为国家的英才，没有这么高位一点的追求，你想成为英才不容易。另外，我觉得要强调我们的孩子要有爱心，要诚实，要真诚。与人交往的时候要多一些理解，多一些尊重，在自己的言谈举止中，要注意礼仪。我觉得这些东西都是做人之道。

（二）与时俱进的德育理念

我们学习考察的这七所学校，大都是具有深厚底蕴的传统老校，正如他们在办学思想上坚持“继承 借鉴 融合 创新” 一样，他们在德育工作上也坚持不断探索，不断创新，形成了一系列贴近时代脉搏的先进的德育理念，从而使德育工作具有鲜活的生命力。

1、北京四中：“以人育人、共同发展”。

具体可以概括或表现为：以（教师的）行为影响（学生的）行为；以（教师的）品德培养（学生的）品德；以（教师的）能力培养（学生的）能力；以（教师的）理想培养（学生的）理想；以（教师的）情操陶冶（学生的）情操；以（教师的）境界提升（学生的）境界；以（教师的）人格塑造（学生的）人格。这种“以人育人、共同发展”的德育理念区别于传统德育简单说教思想，具有很强的效果。

2、北京市第二实验小学：改革学生评价，完善全面发展的育人机制。

3、北京市劲松职业高中：“知音文化”。

贺士榕校长告诉我们，在中国传统价值观念当中，通过普通高中步入大学校门是人们心目中成功的标准，人们对普教抱有极大的希望，而对于职业高中学生而言，社会上能够理解他们，正确认识他们的人不多，他们的父母也往往认为自己的孩子从此再无成功的希望，我们学校这些孩子的内心其实也承受很大的压力，是让这些学生就此沉沦下去还是重新为他们燃起成功的希望，我们老师选择了后者，要做学生们的知音！在劲松职高老师点燃激情工作中，学生们重新拾起信心和尊严，得到理解和宽容，获得知己般的理解与信任。每个人找到闪光点，找到到自信的源泉。北京市劲松职业高中的这种德育理念，对普通中学学力滞后生的转变具有很好指导意义。

4、人大附中：“守住底线”。

刘彭芝校长指出，守底线，就是打基础。基础不牢，地动山摇；底线守不住，一切都无从谈起。她认为德育的底线有两条；一条是遵纪守法，一条是珍爱生命。人大附中这种德育理念，摒弃了过去假、大、空的形式主义德育模式，而赋予德育工作极强的针对性和实效性。

（三）各领的德育特色

1、北京市景山学校：课程德育特色。

北京市景山学校在德育工作中，大力开发校本课程，积极整合校内外教育资源，建设国家、地方、校本三级课程体系。先后开设了生活技能课、健康课、人民防空与灾害预防课、综合实践课等几十门校本课程，有力地推进了课程德育工作。

此外，科研先行，用科研提升德育品牌，也是景山学校一大特色。北京市景山学校， 牢固树立“科研兴校、科研兴教”的办学方针，采取边学习培训，边实验的科研方式，建立德育科研队伍，开展德育课题研究。一年一度的“德育论坛”，成为全校教职员工聚焦德育，深入研讨，认真反思，共同提高的重要契机。该校将教师德育研究的成果用“德育工作经验汇编”的形式收集编纂，目前已编纂到第四册。

2、北京市第二实验小学：玩美学做文化特色。

北京市第二实验小学围绕“以爱育爱”打造的“玩学美做”的学生文化，精彩地诠释了“以爱育爱”培养目标的基本要求，成为学校独具特色的德育品牌。 玩、美、学、做包括：“玩”出健康和情趣、“学”出习惯和兴趣、“美”出修养与特长、“做”出责任与奇思妙想。通过“玩美学做”的学生文化的演绎，为培养有健康、有情趣、有品位、有责任、肯上进的学生提供了非常好的手段和方法。

该校创新校园文化环境，引领学生成长特色也很有个性。中西合璧的建筑风格给人留下难忘的印象，但该校的路面文化更引入注目。走入校园，无论是在脚下，还是在路边，随处可见镌刻的名言、警句，从而形成了北京市第二实验小学独特的校园文化风景线。路面文化、楼面文化、走廊文化共同构建起学校立体文化网络，润物无声的教育功能释放尽在，这在许多学校是不多见的。

3、北京市中关村第三小学：民族团结教育特色。

北京市中关村第三小学以爱国主义教育为核心，以从小树立正确的民族观为重点，以“手拉手”活动为基本途径，紧密结合少年儿童身心发展实际需求，全面贯彻落实《学校民族团结教育指导纲要》，生动活泼地开展民族团结教育活动，成效显著，为中小学尤其是汉族学生集中的中小学中开展民族团结教育，为民族团结进步创建活动进校园，探索了一条新路子。该校国防教育和维和教育也开展得很有声色。

（四）健全完善的德育体系

各学校除了在德育队伍、德育制度等方面体系健全外，在德育内容的层次性、系列化方面做得也很成功。

1、北京四中：一条主线，四个层次。

北京四中根据《教育部关于整体规划大中小学德育体系的意见》，以公民教育为核心，以四中的校园文化为依托，以各类活动为载体，遵照德育目标分层递进的原则，构建了分层递进的北京四中德育内容体系，概括起来是：一条主线，四个层次。

一条主线：“成年教育主线”，把学生从高一到高三，也就是从16岁到18岁的成长过程中所接受的全部教育统一称为“成人预备期教育。其中高一围绕“学会关心（关心国家、关心学校、关心师长、关心同学）”开展成人教育活动；高二围绕“学会负责（对自己负责、对家庭负责、对他人负责、对集体负责、对国家负责、对人类社会负责、对生态环境负责）”，树立集体主义的人生观价值观开展成人教育活动；高三围绕“全面创优、高考夺标、报效祖国、报答父母、争做四中优秀毕业生”开展成人教育活动。

四个层次：“生命教育”、“养成教育”、“以集体主义为核心的人生观、价值观教育”、“理想、政治方向教育”。

北京四中科学构建高中德育内容，对于提高德育工作的科学性、针对性、实效性具有重要意义。

2、北京市景山学校：德育序列纲要及实施细则。

北京市景山学校以遵循各年级学生心理、生理、思想品德发展为依托，整体规划构建小一至高三年级德育工作体系，并制定了小一至高三年级德育序列纲要和实施细则。每个年级德育体系的基本框架是：

（1）学生心理、生理特征，主要包括学生生理发展的主要特点；学生心理品质发展的主要特点；学生思想品德发展的主要特点。

（2）德育目标，主要包括政治思想方面；道德行为方面；心理品质方面；学习态度、方法指导等方面。

（3）德育内容，主要包括爱国主义教育；社会主义教育；集体主义教育；道德教育；劳动教育；遵纪守法教育；良好的个性心理品质教育。

（4）德育实施细则，每学年共分四个阶段，每个阶段各有侧重点。

北京市景山学校德育序列纲要及实施细则，既考虑了不同教育阶段学生心理特点和发展规律的特殊性，注意各教育阶段德育目标内容的层次性和渐进性，又考虑了十二年一贯制德育的统一性，注意各个教育阶段德育目标、内容的完成性和连续性，较好地将学生的心理特点发展规律与德育具体目标和内容有机结合，使学校德育工作的系列化、制度化做到了有章可循，学校德育工作迈上了更新的发展层面。这一德育序列纲要及实施细则涵盖了从小学一年级到高三的全部基础教育阶段的德育目标、内容、手段、方法，对各教育阶段学校都有参考价值。

其他各学校都制定了本校德育工作的原则、内容和方法等，不一一阐述。

（五）扎实有效的德育阵地

班级是组成学校的基本元素，班级也是学校德育的最基本阵地。可以说，没有每一个班级的自主教育、自我发展，学校层面上的自主教育、自我发展就如同空中楼阁。因此，德育工作必须依托于班级建设。我们所参观的几所学校，都十分重视班级建设，并通过班级活动，让学生得到德育的教育和体验。主要体现在以下几个方面：

1、参与制定班规，激发自主意识。

人大附中的班主任告诉我们，他们在利用学生参与制定班规的过程中，有机激发自主意识，效果不错。他们的做法是：首先，明确班规的意义。先向学生讲述班规与《中学生守则》、《中学生日常行为规范》不一样，它具有可操作性、互制性、灵活性。其次，全体学生参与，让每个人都成为“立法者”；通过学生周记《假如我是班主任》的基础上，征集“金点子”，然后确定班规，使学生觉得这不是老师在管自己，而是自己对自己约束，具有很强的针对性、实效性。再者，强调班规面前人人平等，充分发挥班规的作用。这样既体现了学生的民主参与，又调动了学生的积极性，实现起来效果还不错。

2、“轮流执政”的值日班长，坚持自我管理。

北京市第二实验小学的许多班级都采取了让学生公开竞聘上岗的方式产生班干部，开展“轮流执政”的值日班长制。班级除常务班委、值日班长外，还给予每名学生当“干部”的锻炼机会，建设一支让每个学生都能发挥主体作用的督导检查机构，使学生树立了主人翁责任感，每个学生既是管理者、参与者又是被管理者，为每名学生参与班级自我管理提供了机会和条件，增强了学生的自我约束力和主人翁意识，从而提高了班级的工作效率。

3、开展各小组综合评比，培养学生团队精神。

北京市中关村第三小学的班主任为了培养学生团队精神、增强学生的集体荣誉感，十分重视在班级开展小组综合评比活动，通过在各种比赛，各组员间相互尊重、互相学习，从而形成浓厚的民主平等的探索气氛，学生的独立性、判断力、思维能力、丰富的想象力以及团队协作精神都得到了培养。

4、通过班会，提高学生的组织能力。

班会课是班主任工作的重要组成部分。班主任要在这里布置相关任务，了解学生情况，并与学生交流思想，解决问题。传统的班会课只注重老师的主体作用，而忽视了学生是班会课的主人。北京四中在班会课的组织形式进行改革，他们坚持把班会的主动权交给学生，通过班会帮助提高学生的组织能力、团结协作能力以及表达能力等等，增强了同学友情，也提高了班级凝聚力。

（六）富有创意的德育载体

在活动中渗透德育元素，让学生在活动中体验德育，已成为学校德育工作的共识。我们参观的七所学校也不例外。但是，这些学校的活动教育十分注重有导、有序、有效。北京四中在这方面做得非常成功。他们的活动教育围绕“正确导航，把握方向”、“序列清晰，由浅入深”、“有深度、重内容、见实效”开展，使活动这一德育的载体功能发挥得淋漓尽致。归纳七所学校的活动教育，主要有三类：

一是常规教育活动常抓不懈。各学校把学生常规管理教育作为学校德育工作的基础，下气力抓好抓实。充分利用晨夕会、班队会、国旗下教育等进行日常教育，通过新生军训、开学典礼（毕业典礼）、学生工作总结表彰大会、专题报告会、法制安全教育大会等，做好专题教育，做到了“制度健全、措施落实，全面覆盖、坚持经常，以人为本、方式灵活”。

二是主题教育活动与时俱进。结合形势相继开展了“杰出儿童少年”评选活动、节水环保教育活动、“感恩社会、感恩父母、奉献爱心”书信文化活动、建设书香校园读书活动、公民道德宣传日系列活动、“我与祖国共奋进”、“与时代同行”、“与奥运同行”、“情系灾区，奉献爱心”等系列主题教育活动，收到了良好的效果。

三是实践体验活动增强实效。注重体现学生的主体地位，贴近学生的生活和学习实际，让学生在不间断的活动中养成习惯、学习知识、增长体验、锻炼能力。开展并持续组织多年的杰出儿童少年评选活动、小手拉大手读书展示活动、亲情援助行动、少年军校等，已成为各学校德育工作的品牌。

二 反思与完善

为期四天的北京市七所学校“未成年人思想道德建设”学习考察活动，开阔了我们的视野，释放了我们的困惑，坚定了我们的信念，也促进了我们的反思。我们从参观学校的校园文化氛围，从弥漫于师生间的良好关系和师生共同的价值追求中，特别是从这些学校对教育理想的追寻及实践中，我们看到了德育工作的希望和未来。但是我们也认识到，我市学校“未成年人思想道德建设”工作和北京七所名校相比，既有我们成功的地方，但也有很多不足，值得我们思考。

1、德育目标与功能不够清晰。

一是德育的目标取向偏差，德育过多地强调既定的道德规范知识，忽视对学生基础德性、品格的培养。人大附中刘彭芝校长的“守住底线”思想我们应该很好去研究把握。二是德育的功能取向偏差，德育不是大胆地激励引导学生，而是设法约束、防范学生，这样的德育在信息传递上带有明显的单向灌输性，其动力是外在的，不会内化为学生需求。北京市实验二小李烈校长提出的“双主体育人”教育思想中学生主体的功能值得我们去实践。

2、德育被忽视的问题依然存在。

尽管各学校都能够比较清醒地认识德育在整个教育中的基础性地位，也为德育工作做出了不懈努力，但与学科课程教学相比，德育仍然被摆在次要地位。德育机构的人员和力量都十分单薄，仅仅依靠德育课程、团队组织、班主任和专门的德育机构开展德育。作为德育最重要力量的班主任，主要精力放在解决学生学习问题上，较少关注学生品德教养。其他科任教师基本不关心德育，没有形成学校全部门、全员在全时空抓德育的合力。

3、德育实效性不强的现象依然存在。

尽管各学校大都积极进行了德育实效性的探索，采取了一系列措施，但与学科教学相比，各学校的探索还处在各自为政的状态，相互之间缺乏交流，德育方法和途径还不成熟，研究不透彻，更没有形成系统完整的理论。

4、道德评价两极分化现象愈演愈烈。

一极是对学生的道德评价过于简单草率，一个个活生生的人，内心世界丰富多彩，道德表现千差万别，但在老师的评价体系中，就表现为成绩通知书上的寥寥几言，内容却大同小异。另一极是，有的学校忽视了学生道德的质性评价，片面追求对学生进行道德表现的量化评价。

5、德育的社会环境没有真正形成。

从学校外部环境看，德育依然没有得到地方政府和全社会的真正重视。政府对于德育的重视，一般只限于发几个文件，搞几次检查，不具体研究和解决德育工作中遇到的实际困难，“说起来重要，干起来次要，忙起来不要，出了问题大喊大叫”。新闻媒体对于学生道德失范的问题，热衷于炒作，把问题的根源完全归于学校的德育失误，而不做深层次的分析。一些人大代表、政协委员对学校工作包括德育动辄横加指责。学校在夹缝中进行德育，校长教师成了“救火队长”。

上述现象，既有学校原因，也有社会和家庭原因。但学校作为未成年人思想道德建设的主阵地、主渠道，必须从学校层面加强学习和研究，以遵循未成年人生理、心理成长规律，探索行之有效的学生德育的内容、途径和方法，以提高德育工作的科学性、针对性、和实效性。学习考察结束后，我将北京七所校的经验和特色与我市学校开展德育工作的做法进行了比较和思考，觉得我们还有很多方面存在不足，需要重构或完善。

1、强化主要领导的精神引领、高尚人格魅力的感召和践行能力。

人大附中刘彭芝、劲松职业高中贺士榕、第二实验小学李烈、北京四中蔡晓东、景山学校范禄燕等校长，他们有思想且能把自己的教育思想转化为全体干部和教师的教育教学行为。领导志同道合、目标一致，干群互相信任、关系融洽，学校对教师有吸引力和凝聚力，教师的敬业精神发挥出巨大潜能，实现了学校的良性循环和持续发展，这对我们担任学校领导干部的同志来说是一种鞭策。

2、加强环境建设，提高育人功能。在学校基础建筑无法改变的情况下，从一草一木、一廊一路、班级教研组、知识牌、宣传标语等入手，整体构思，注入文化氛围，让学校像个学校的样子，提高环境的育人功能。

3、加强德育队伍建设。要坚持专兼结合的原则，建设一支为人师表、热心育人的学校思想道德教育工作队伍，要采取多种形式对他们进行培训，不断提高他们的思想道德素质和业务能力。要关心爱护他们，努力为他们创造良好的工作条件，激发他们做好工作的积极性和创造性。

4、构建多层次的德育目标体系。对学生进行文明习惯培养和基础道德教育，为校园常规管理和提高教学质量提供保证，为学生的一生奠基，作为学校德育的基本目标。在这一总目标的指导下，根据本校学生实际和中学生心理行为阶段特点，制定年级目标，班级目标和个体目标，提高德育的针对性和有效性。

5、不断丰富德育的内容和形式。在坚持基础德育内容的同时，根据时代社会现状和学生人格缺失，丰富德育的内容和形式。

要形成序列，重点突破。优秀的品质和生活学习习惯不是一天两天就能做到的，需要长时间的“抓细节、抓反复”来培养，需要活动开展制度化，养成内容序列化，培养方法科学化。从学生入校起，围绕饮食起居、卫生纪律、坐立行走、读书写字等行为、习惯，循序渐进、反复督查，依次强化。

篇2

为进一步深化我区的医药卫生体制政革工作，学习借鉴先进地区的好经验、好做法，__年5月*日至30日，自治区发展改革委副巡视员、医改办副主任带领由自治区医改办、卫生厅、人社厅及各盟市医改办负责人组成的考察组，赴__省、__壮族自治区就医疗保障体系建设、基层综合改革、卫生信息化建设等方面工作进行医改学习考察。现将学习考察情况报告如下：

一、__省基本医疗保障体系建设

（一）医保参保扩面情况。截止__年底，__省城镇基本医疗保险参保人数达到__万人，参保率96％；新农合参合人数__万人，参合率98％，超额完成了省委要求的参保率95％的目标任务。如果按照户籍人口计算，四川省参保率也达到94.6％，如将长期外出人员剔除，参保率为97.4％，基本实现了参保人群的全覆盖。四川省作为流动人口大省，参保率取得如此成效很不容易，其具体做法：一是省政府对参保工作高度重视，将其作为重要民生工程。由省政府下达目标任务，省、市、县三级医保部门签订责任书，层层负责落实。二是卫生、人社、财政、统计部门协作，依托基层，进行入户调查，摸清参保底数。对在外务工一年以上的人员，轻有关部门核实后，不纳入当地参保基数。省财政安排专项经费，组织基层集中时间、集中人力进行扩面，每参保一人，给予经办机构和工作人员3～5元不等的工作经费。三是将医疗保险经办工作纳入政府目标任务考核范畴，并与医保工作经费挂钩，对于完成好的地区给予奖励。四是逐月对各市、州扩面的情况进行调度分析，对存在问题及时研究解决，推进难度较大的地区进行通报、现场督查。

（二）居民医保门诊统筹和付费方式改革情况。__年，__省21个市全部开展了居民医保门诊统筹。居民医保门诊统筹筹资大多在30～50元之间，从居民医保统筹基金划拨；政策范围内门诊医疗费用报销比例在50～70％之间，起付线在50～100元，封顶线大多在100～400元之间，10个市州未设立起付线；门诊医疗费用基本实现了及时结算，参保人员直接与医疗机构结算个人自付部分，统筹基金支付部分由医疗机构与医保经办机构结算。参保居民可自主选择统筹区域内二级以下的医保定点医疗机构进行普通门诊就医，原则上每年选择一次；结算方式均采用按人头付费方式，包干给定点医疗机构使用，结余基金结转下年使用，超支部分由医疗机构承担，基金使用率一般在10～30％之间。

（三）统筹城乡医保制度探索情况。成都市和乐山市、甘孜州实现了城乡居民医疗保险行政管理和经办管理的统一，还打破参保人员身份界限，统一了城乡医疗保险政策，取消新农合，将农业人口列为城乡居民范畴。考虑到农民筹资水平，城乡居民参保个人缴费分为两档，一档个人缴费40元，筹资标准240元；另一挡个人缴费120元、160元，筹资标准320元、360元。

（四）多层次医疗保障体系建设情况。在基本医疗保险制度建立的同时，__省还逐步建立了职工大病补充医疗保险、居民大病补充医疗保险、公务员医疗补助、居民医保门诊统筹、贫困人群医疗救助等，一个覆盖城乡全体居民的多层次医疗保障体系已在全省形成。补充医疗保险基本采取单独筹资，委托商业保险公司经办或者医保经办部门自身承办的方式运行。

二、__省__县信息化建设情况

加强基层医疗卫生信息化建设，是深化基层医药卫生体制改革的一项重要内容，四川省新津县作为全国卫生信息化的试点地区，按照整体统筹规划、区域分步实施的思路，加快完善区域卫生信息网络，不断提升公共卫生服务效率和质量，取得了较好成效。具体做法是：

（一）搭建一体化的信息网络平台。新津县投资1800万元，建立起了县级卫生数据中心和卫生专网，覆盖了县、镇、村三级的医疗卫生机构，与市县相关部门互通共享，集医疗服务、公共卫生、药品管理、综合管理、电子病历、双向转诊等多种功能为一体，真正建立了高效、快速、畅通、安全的区域卫生信息网络体系。全县医疗卫生服务主要流程和处方、文书全部实现电子化，实现了卫生 行政部门对各医疗卫生机构基本医疗、公共卫生、资产财务、人事管理、健康教育等工作开展情况的全面动态监管。

（二）建立多功能的“健康一卡通”。以居民电子健康档案为基础，依托卫生信息化平台，整合医院、防保机构、社区、社保等信息资源，拓展医保卡功能，建立居民“健康一卡通”。群众使用医保卡，不仅能实时结算报销费用，而且能实现挂号、就诊、检查、免疫、保健等多种服务，实现信息记录和查询的“一卡通”，大幅提高了服务效率，有效避免了重复检查，方便了医生，惠及了群众。通过实行“一卡通”，医务人员工作效率大大提高，群众就医时间缩短近30％。

（三）创新多样化的服务方式。依托县人民医院放射科建立医学影像集中诊断中心，为社区和乡镇卫生院配备专业的数字影像设备，实施医学影像集中诊断。病人在社区医院和乡镇卫生院拍下的片子，连同临床症状、相关病史等一起及时传送到县级诊断中心，诊断报告完成再回传到基层医院，大幅提升基层医院影像检查水平。建立检验外包信息交换平台，将全县所有基层医疗卫生机构的临床检验业务外包给县人民医院和专业医学检验机构，由其进行样本收集和样本外包检验，并通过网络传输检验报告。老百姓在乡镇卫生院看病，按乡镇卫生院标准付费，可享受二甲和三级医院的检验服务。

三、广西基层医疗卫生机构综合改革情况

广西紧紧围绕“保基本、强基层、建机制”的目标要求，真正在“深化”上下功夫，在“体制”上动真格，在“改革”上见实效。以推进综合改革为工作重点，以人员聘用和绩效工资为政革突破口，取得了良好成效。主要做法是：

（一）领导重视，组织有力。广西深化医药卫生体制改革领导小组由自治区主席任组长，自治区常务副主席和分管卫生的副主席任副组长，分管卫生的副主席兼任办公室主任，规格高于其他省市区。领导小组三年共召开23次会议，研究医改政策和重点工作推进，出台了90多个政策性文件。分管卫生的副主席亲自参与文件的起草和动员应届医学类大学生下基层宣讲工作。

（二）加大投入、夯实基础。近年来，__加大对社区卫生服务机构和村卫生室的投入力度，自治区财政从__年起三年安排11.4亿元，建设了__万多个村卫生室，村卫生室已全部达标；自治区财政从__年起，三年拟安排__亿元，使社区卫生服务机构全部达标。

（三）科学引导、吸引人才。针对目前人员学历偏低、结构不合理、骨干人才少的现状，广西每个基层医疗卫生机构均预留10％的编制，用于将来吸纳急需紧缺的专业人才和优秀大学毕业生，新进人员一律实行公开招聘制度，为增强后劲、实现可持续发展创造条件。分管卫生的副主席亲自带队，深入自治区5所医学类院校做形势报告，印制了《医学院校毕业生服务基层政策问答》，引导毕业生下基层服务。

（四）创新机制、推进改革

1、实行定编定岗不定人，建立人员能进能出、能上能下的用人新机制，实现人事制度改革新突破。

广西在积极采用国家人事制度改革的基础上，突破创新。一是大幅增编，从根本上解决人员不足的问题。基层医疗卫生机构编制总数按辖区服务人口总数1.2‰的标准重新核定，边远地区甚至达到2‰。二是按基层医疗卫生机构的功能定位科学设岗，突出基本公共卫生服务职能。根据因事设岗的原则和基层医疗卫生机构的功能定位，规定乡镇卫生院按25％～30％的比例设置公共卫生服务岗位，这种岗位设置改变了重医疗、轻公共卫生服务的现象。三是严格条件，实行过渡考试、竞聘上岗。严格审查现有在岗人员的资格条件，符合规定的人员统一参加过渡考试和考核，取得竟聘资格并参加单位全员竞聘上岗。对于三次过渡考试均未通过者，选择其他岗位应聘或者分流确保聘后新聘人员的质量。

2、实行“托低不限高”的绩效工资政策，实现维护公益性、调动积极性的收入分配机制改革新突破。

实行基本药物制度后，广西部分基层医疗卫生机构也出现了医护人员积极性降低、吃“大锅饭”，推诿病人的现象，为保证基层医疗卫生机构正常运转，调动医护人员积极性，广西在部分地区试点的基础上，研究制定了以“托低不限高”为核心内容的绩效工资分配办法。绩效工资由总量和增量两部分组成，其中绩效工资总量由基础性绩效工资、托底线部分奖励性绩效工资和上年度合理收入保留部分三块组成；绩效工资增量为超过核定收入部分，全部实施绩效考核，用于乡镇卫生院发展、福利和工资支出。“托底不限高”坚持与当地事业单位人员平均工资水平相衔接。对低于财政托低水平线的基层医疗卫生机构，由财政补助提高到财政托低水平线，高出托低线部分和当年收入节余的一部分则纳入奖励性绩效工资，不受绩效工资结构比例限制。实施绩效工资政策的关键：一是财政资金到位，为托低保基本作保障。基层医疗卫生机构绩效工资所需资金主要来自财政，包括基本药物零差率销售专项补助、基本工资补助、基本公共卫生服务经费、绩效工资补助等。二是不限高，突出激励性。在分配中坚持多劳多得、优绩优酬，重点向关键岗位、业务骨干和作出突出成绩的工作人员倾斜，实际搡作过程中奖励性绩效工资部分可以占到绩效工资70％以上。三是建立操作性强的绩效考核办法，严格考核、足额兑现。制订了基层医疗卫生机构工作人员绩效考核办法、基层医疗卫生机构绩效考核办法、乡镇卫生院 院长绩效考核管理办法，并严格开展考核工作。目前__基层医疗卫生机构医务人员年收入比__年增长*％，医务人员参与改革的主动性增强，基层医疗服务水平得到显著提升。

四、对我区医改工作的启示与建议

__和__在医改的某些方面都取得的突出成绩，得到了国务院医改办的高度肯定。总结其经验给了我们重要的启示：

领导重视是根本。__的医改领导小组组长是由自治区主席担任的，医政实施以来，先后出台90多个政策性文件，召开领导小组会议20多次，分管卫生工作副主席将一半以上的精力用在医改上，这在全国也是比较突出的。正因为如此，__各级政府及医改成员单位始终不敢懈怠，医改工作持续保持活力。

部门协作是关键。这两个省（区）的共同点是，医改成员单位都能从医改的长远目标着眼，从事业的大局出发，摒弃部门利益、行业利益、眼前利益，不推诿、不扯皮，紧密协作，相互配合，为改革的顺利推进创造了良好的工作氛围。

综合协调是抓手。__和__都十分注重发挥医改办的综合协调作用，重大问题医改办深入研究，提出建议；重要政策医改办荦头制定，负责把关；重要事项医改办出面协调，凝聚共识。医改办也因此成为了内行，赢得了地位。

重点突破是动力。__和__的医政工作也不是全面开花，样样突出，而是选择重点，集中攻关，创造典型，示范推动。比如__省__县的信息化建设，在各方面条件并不优势和有利的情况下，认准信息化这个突破口，财政强力支持，卫生大胆探索，走出了自己的路子，不仅带动了本县医改全盘皆活，也为全省乃至全国创造了经验。广西的基层综合改革也是如此，突出绩效考核作为重点，创造性地制定出自己的办法，基层卫生院呈现出巨大的活力，为整个综合改革顺利完成提供了动力。、

通过对上述两省的考察学习，结合我区今年医改工作的部署和当前医改的实际，我们提出以下几点建议：

（一）提高医保三项制度的参保率。从目前我区城镇__％、农村94.8％的参保率看，虽然完成了国家下达的目标任务，但是参保率在全国位于后列，完成20__年95％的参保率难度很大。同时，如果算总账，全区总参保人数和总人口相比，参保率还不到87％，对此，有关部门一直没有找出原因。我们认为，这个问题很重要，即使是人口流动大省向四川、河南、安徽等省参保率也远远高于我区。建议：一是由自治区人民政府下达目标任务，自治区、盟市、旗县三级政府签订责任书，逐级落实任务并与考核奖惩挂钩。二是自治区医改办、卫生、人社、财政、统计部门进行联合调研，摸清各地参保底数，将离开户籍所在地一年以上的在外务工人员剔除出当地参保范围。三是依托基层，分片包干，集中一段时间对未参保、参合人群进行入户动员调查，对承担动员工作的基层机构和工作人员，自治区财政按照新增参保人数每人10元给予经费补助，如果按完成95％的参保率、参合率计算，需安排资金630万元。四是建立参保情况月调度通报制度，及时分析和解决问题，对扩面进展缓慢的盟市进行现场督查；自治区财政设立专项奖励资金，按全区参保、参合人数每人1元计算，约需安排2200万元，用于奖励完成任务突出盟、市，确保20__年全区95％的参保目标任务顺利完成。五是抓紧开展城镇新生儿参保工作。目前我区开展城镇新生儿落地参保工作的仅有两个盟市，大部分盟市尚未开展此项工作，如新生儿全部实施落地参保，大约可增加参保人数10万人。

（二）着手探索三项保障制度并轨的路子。三项制度并轨是提高医保管理水平、降低基金风险的趋势，尽管国家还没有统一的政策，但要求各地积极探索和实践。我们建议，可以由易到难，逐步过渡，今年可以先将筹资标准、报销比例和财政补助基本相同的居民。医保和新农合整合，可先在个别地区试点，__年根据试点经验予以推广。管理职能整合到人社部门、卫生部门还是将自治区医保局单设统筹管理，需自治区政府研究。据我们了解的情况，已统筹城乡医保的省份，都将职能整合到人社部门。

（三）完善基层医疗机构绩效考核办法。绩效考核是调动基层医护人员积极性的关键，也是基层综合改革成效能否巩固的关键。基于我区各地基层医疗机构发展的不平衡和各地财力状况的明显差异，应当鼓励各地学习广西的做法，结合实际，进一步完善绩效考核的办法。建议由人社、卫生、财政部门负责，按照基层医疗卫生机构前三年收支水平核定收支，超收部分可用于基层医疗卫生机构发展、人员福利和工资，工资部分全部纳入绩效考核。

（四）加大基层医疗卫生机构投入力度。国家医改“十二五”规划要求，__年基层医疗卫生机构达标率达到95％以上，我区距此差距较大。广西的人口是我区一倍多，财政收入不及我区，但下决心进行基层医疗机构达标建设值得我们学习。建议由发改、财政、卫生部门共同对全区基层医疗卫生机构达标情况进行摸底，编制建设规划，测算争取国家、自治区安排和盟市旗县配套资金数额，经自治区政府同意后，分三年实施。

（五）引导医学院校毕业生到基层服务。基层人才短缺是制约我区基层医疗卫生机构服务水平提升的关键，建议由自治区卫生、人社部门抓紧梳理引导医学院校毕业生到基层服务的政策，卫生部门组成报告团深入医学院校做形势报告，动员毕业生到基层服务。下半年，医改办会同有关部门进一步研究解决基层人才问题的政策，报自治区政府同意后下发执行。

篇3

一年中，在党委的领导下，与其他党委成员相互支持和配合，参与了有关职能部门的以下工作：

（一）落实了三件实事。

1、班子建设。撰写了《关于加快配齐管理部门主官工作的分析意见》，为党委重视和加快中层班子建设提供论证依据。经过大量基础性的工作，新一轮干部配备工作已经正式启动。

2、岗位设置。明确了突出重点、分期分批地落实国家和省的有关政策的工作思路和设想，全院教职工的身份确认、岗位选择、工资入档等基础性工作到位。调整、理顺、规范了收入分配体系，政策性的个人增发和补发工资全部兑现。

3、入编进人。执行党委争取省公安厅和省人社厅制定的政策规定，严格、细致、公平地组织了考试、考核活动，35名人事人员正式入编，自2005年以来首次公开正式招聘了10名青年教师干部。

（二）采取了三个措施。

1、外出考察。实施教师“走出去”计划。按照统一的标准和要求，教务处和六个教学单位的30名教学管理人员和教师组成七个考察组，分别到全国13所公安院校参观学习。考察组在考察后提交了共计4.5万字的考察报告。

2、广泛调研。开展了多批次、多领域、多主题的调查研究活动，听取在党委学习创新、职称评审改革、建立考核体系、增加个人收入等重大问题上的意见，并对全院的群众心声、管理漏洞、突出问题有了全面了解。

3、多岗锻炼。为了加快青年干部教师的培养，六名副处职干部院内跨岗兼职，六名青年干部教师到公安基层体验生活，设计和实施了正式上岗工作前一律先在综合管理部门、学管部门、公安基层单位实习的新招聘人员培养模式。

（三）完成了三次改革。

1、学习形式。党委中心组理论学习基本实现了“注重实际、突出实效”的改革目标。广泛听取意见、深入展开讨论、认真分析困难、切实解决问题逐渐占据重要内容，每月一次的集中活动已经成为党委领导工作的重要方式。

2、办报宗旨。明确院报的“贴近生活、弘扬正气、提炼经验、理性思考”的办报思路。坚持宣传主题，遵循报道规律，调整读者主体，改变内容结构，初步实现了院报转型的目标。

3、学管模式。党委主导下的学生处机构精减、竞聘上岗、人员整合、轮岗交流工作顺利结束。这次学院历史上的首创做法，在思想观念、发展思维、改革勇气、管理水平等方面为学院积累了宝贵的经验。

（四）进行了三项探索。

1、职称评审。在突出业绩、尊重客观、体现公平的原则下，多部门充分发挥职能作用，各教学部门和全体教师积极参与，在名额分配的问题上进行选择，在量化分数和专家意见的关系上进行调整，在项目计分的比例上进行平衡。

2、评选先进。为了克服投票不规范、事迹不突出、名额不科学的弊端，由没有利害关系的人员组成评审专班，按照统一的标准，从材料看事迹、按事迹打票数、以票数定先进，评选出教师节表彰人员。

3、青年培训。新提拔人员培训班强化提高领导能力，新入编人员培训班突出理性深刻反思，新招聘人员培训班注重全面开阔视野，丰富了办班的经验。同时，摸索和完善量化考核、公开公示的规范管理办法。

（五）规范了三种制度。

1、考核考勤。在全院开始实行统计到人、到天、到事的每月汇总、公开的考勤制度。各单位已经制定和实施以业绩为考核内容、以分数为考核标准的考核制度。全新的年终考评办法标志着学院绩效管理上升到一个新的水平。

2、人事管理。党务、干部、师资工作的制度文件规定体系基本形成，公文的技术格式和处理程序基本达标，事项的受理、审批、处理基本流畅，任务的讨论、记录、请示、汇报、执行基本规范。

3、财务审批。根据学院的财务管理规定，分管部门已经接受和适应统一、明确、具体的签字审批作法。对就餐和大额开支审查从严，鼓励参加学术活动，尊重部门业务支出，做到形式审签与实体审签有机结合。

二、体会

回顾一年的工作，有以下认识收获：

（一）作为助手，要勇于担当。要有负责的意识、坚定的信念、顽强的毅力，在学院和党委的特殊困难时期，敢于站出来、唱红脸、担责任，不怕得罪人、碰困难、触矛盾，无视恶指责、乱批评、瞎议论，坚守良心、党性、事业。

（二）履行职责，要坚持创新。要始终用“永远追求最好”的工作理念作支撑，真心、用心、实心地工作，不断地在工作的形式、方法、过程上深钻研、细琢磨、思新意，从而达到更好的结果、目标、效应，并提高自身的工作能力。

（三）处理矛盾，要体现公平。要具备毫不动摇的原则性，树立十分鲜明的大局意识、政策意识、为公意识，在任何情况下不徇私情、不谋私利、不怀私心，把握好程序高于一切、规则大于一切、公开重于一切的基本工作底线。

（四）面对繁忙，要理性思考。要保持清醒的头脑，冷静分析形势、正确明确思路、自觉落实任务，在超前性上下功夫、在规律性上动脑筋、在复杂性上用心思，通过工作取得思想、理论、素养、能力的收获，境界、心胸、视野更加成熟。

（五）担任领导，要敬畏群众。要自觉地与各个层面的教职工交往，愿听真话、敢听狠话、能听反话，在面对面的沟通、交流、讨论中寻找智慧、启发灵感、收集良策，把群众的善良、愿望、满意作为衡量工作的最重要的标准尺度。

三、问题

一年工作的问题主要表现在以下方面：

（一）学习不够，理论思考淡化。没有很好地处理工作与学习的关系，政治学习的主动性和自觉性有所减弱。在具体工作事项上投入精力多，没有在理解、领会和运用中央和省委的方针政策、公安和教育工作的思路要求上下功夫。经常凭着经验认识和分析问题，对国家、行业和学院的发展形势、创新特点、改革精神把握得不深、不透、不准，思想水平、理论功底、职业素养出现一定的差距。对学院成功的经验、失败的教训、发展的规律、管理的模式缺乏理性层面的思考，作为新党委的成员面对应当承担的重要的历史责任，深感思想有些落伍、理论有些浮浅、能力有些滞后。

（二）处事不稳，官僚意志过重。工作中经常脾气急躁、方法简单、态度严厉。有时只顾自己的考虑，批评多、指责多、教训多。在一些事情的处理上，主观武断、随意轻率、脱离实际。过于强调工作的进程效率，忽略了工作的效果、稳妥、细致。个人的色彩太浓、个人的习性太重、个人的风格太强，本质上的个人主义较重。领导工作的表现形式中，常掩盖着不尊重下属、不倾听意见、不重视困难的问题，常伴随着一时兴起临时动议、不顾条件强力推进、只凭好恶表达意见的劣习。心理上的压力、任务上的繁重、时间上的紧张，给下属造成了一些不应有的伤害。

（三）工作不细，履行责任失衡。十分明显地存在重党务部门、轻教学部门，重队伍建设、轻业务建设，重应急工作、轻基础工作的不平衡状况。没有明确的教学工作思路和系统计划，很少与教学部门研究讨论业务建设和发展，在坚持特色、探索模式、解决问题、做好保障、督促检查等方面发挥领导作用很不到位。没有将行政科、教研室、党支部摆在开展活动、业务建设和日常管理的重点，基础的功能、作用和绩效被削弱。行政性的命令、布置、要求多，体现不出目标的系统性、手段的科学性、实施的规范性、结果的奖惩性。应对一些部门的发展不快、目标不明、管理不善、纪律不严、实力不强、水平不高、精神不佳、人心不齐、创新不够的问题负责。

（四）作风不实，深入基层偏少。整体而言，到分管部门走访少，与处级领导交流少，找干部教师谈心少，听取意见、了解民心、知晓困难、征求建议较差。对一些部门主要是答复请示，对一些工作主要是上传下达，对一些事项主要是审核签字。在一定的程度上，上门办公做个样子、开会讲话表个姿态、开展活动图个热闹、督办落实走个过场成为工作的常态。遇到重事、难事、烦事，有时能避尽量避、能推尽量推、能拖尽量拖。没有真正深入、细致、全面地学习教学领域的内在知识，对于结构、规范、标准、运行等规律仍是一知半解，作为大学的领导干部尚不称职。

（五）要求不严，参加应酬随意。对于新时期关于领导干部廉洁自律规定的精神认识不深刻、理解不全面、执行不到位，自认为做得很好，在细节和小节上放松了严格要求。有时原则性不强，以为不涉及工作利益，不会被发现，不会被举报，抱着踩点红线不要紧的侥幸的心理，接受了单位和个人的宴请。有时没有考虑是否合适和恰当，以为参加公务应酬不违规，出席了理由、场所、标准不妥的饭局。有时面子观念作祟，以为同事之间交流正常，面对邀请把握不够慎重，参加了聚会。

四、打算

在新的一年，努力实现以下目标：

（一）在思想认识上有新提高。

（二）在改正不足上有真进展。

篇4

欧阳文和：哲学硕士、经济学博士，湖南商学院民营企业研究所所长

杜炎：经济学硕士，湖南商学院科研处

本文是湖南商学院欧阳峣教授的中国－欧盟基金项目《湖南中小企业公司治理及其与欧盟企业的对接》项目的部分成果。

一、问题的提出：中小企业公司治理的黑箱

公司治理的问题沿自伯利与米恩斯（1932），从他们的大著《现代公司与私有财产》问世以来，所有权与控制权的分离真正得到了关注。勒纳（1966）提出“管理控制型公司”大量存在，钱德勒（1977）正式概括为“经理革命”，认为这种所有权与控制权分离的“经理革命”是美国企业史上的一个显著标志，并把这类企业称为“经理式企业”。公司治理开始在世界范围内引起广泛关注。20世纪80年代初期，公司治理作为一个明确的概念出现在经济学文献中，20世纪90年代，公司治理被视为西方经济发展的主要问题。

公司治理在我国得到重视，只有七八年时间，却形成了大量的文献和著作。理论界对公司治理的研究虽然还没有形成完整的体系，但它一直是主流经济学研究的重点内容。我国的公司治理，从开始研究以来，主要关注的是国有大企业的治理问题，如委托－制度下的权能分解问题，分权中的激励－约束问题、利益主体不一致性问题、团队生产中的搭便车行为、信息不对称下的欺诈与道德风险问题等。

而中小企业（一般被视为“古典企业”）受规模的限制，公司治理往往出现一种比较简化的形式，所有者与经营者并不能严格的区分，公司的股东会、董事会、监事会和经营团队经常出现高度统一的情况，大公司公司治理中经常出现的问题，在中小企业中还没有常见。这可能是中小企业公司治理为什么成为理论研究的“黑箱”的原因。

二、中小企业公司治理的必要性

公司治理，国内外学术界并没有一个统一的概念，有代表性的论述在国外是科克伦和沃特克（Cochran,P.andL.Wartick,1988），在国内费方域（1996）的归纳比较有影响力。公司治理在最初，主要是指公司的内部治理结构，即因所有权与控制权分离所引起的系列冲突的治理。由于利益相关者的存在，（如科克伦和沃特克认为，公司治理包括在高层管理者、股东、董事会和公司其他利益相关者的相互作用中产生的具体问题；费方域的定义中也包括处理各方参与者之间的关系）公司治理的概念因此得到了引申，成为一个包括内部治理和外部治理的大治理的定义。公司治理是一整套赖以指导和控制、管理企业运作的组织机制和规则。公司治理范畴的扩展，使得中小企业公司治理也成为理论的必需，只要组织成员之间存在利益冲突和交易费用大到使问题不能通过合约解决这两个条件存在，那么企业就必须面对公司治理问题。

另一方面，中小企业轰轰烈烈的实践，使得中小企业公司治理研究相对出现十分贫乏。目前我国中小企业在数量上已经超过800万家，占全国企业总数的99％，他们创造了60％的工业总产值，76％以上的新增工业产值，以及约60％的出口总额，40％的利税，中小企业还提供了大约75％的城镇就业机会。中小企业是中国经济的重要支柱。

三、我国中小企业公司治理的特点

中小企业公司治理已经引起了国内越来越多的关注。同欧盟比较，我国中小企业公司治理存在鲜明的特征。

1、事实上的一般性与划型上的特殊性

中国的中小企业经过20多年来的发展，国有企业在竞争领域的退出和国有资本的民营化，中国的中小企业已经与国际上的民营企业基本上没有本质区别，我们所讲的中国中小企业也就是一般意义上的中小企业。但在我国政府制定的相关政策上，还带有明显的计划色彩，如2002年颁布的《中华人民共和国中小企业法》第2条称，“本法所称中小企业，是指在中华人民共和国境内依法设立的有利于满足社会需要，增加就业，符合国家产业政策，生产经营规模属于中小型的各种所有制和各种形式的企业。中小企业的划分标准由国务院负责企业工作的部门根据企业职工人数、销售额、资产总额等指标，结合行业特点制定，报国务院批准”。

我国的中小企业划分标准还存在着比较明显的问题：划分企业规模标准的制定并不是出于扶持中小企业的目的，划分标准主要是针对国有中小企业,没有能够把城乡广大的非公有制企业和农村、街道小企业都包括进去，不具有一般性。

而在国外，如欧盟在2000年初，欧委会建议使用以下标准衡量企业规模：1.雇员人数：50人以下为小型企业，50-250人为中型企业，250人以上为大型企业；2.资产额：250万欧元以下为小型企业，250-1000万欧元为中型企业，1000万欧元以上为大型企业；3.营业额：500万欧元以下为小型企业，500-2000万欧元为中型企业，2000万欧元以上为大型企业。在欧盟以中小企业为对象的资助项目中，对中小企业的界定是雇员人数不超过250人，年营业额不超过4000万欧元的企业，或者是净资产不超过2700万欧元的企业。

虽然欧盟的标准可能与中国中小企业的标准有一定差别，但欧盟对中小企业的明确界定和立足于扶持的政策方向，远远比我国的《中小企业法》和《大中小型企业划分标准》要先进的多，操作起来也方便的多。

2、形式上的现代企业与实质上的古典企业。在企业形式上，中小企业大多以公司制的形式出现，我们从有关部门的统计中即可以看出。

表一：2001年各类私营企业的规模单位：万元

项

目独资企业合伙企业有限责任公司股份有限公司

万户亿元平均规模万户亿元平均规模万户亿元平均规模户亿元平均

规模

合计51.731483.9128.6813.11487.3737.17137.9916113.2116.77289127.724419.3

资料来源：《2001年工商行政管理统计汇编》的有关资料

虽然中国企业形式的法律文件有《中华人民共和国个人独资企业法》、《中华人民共和国合伙企业法》和《中华人民共和国公司法》等，但在实践中，绝大多数中小企业因为规避无限责任的风险、减少企业负外部效应和增加商业信誉的需要采用了公司制的形式。中国中小企业中股份公司很少，因为中国法律规定，股份公司需要政策资金在1000万元人民币以上，而且必须经过省政府的批准。

而欧盟国家，如法国中小企业组织形式大体分五种：个人公司、合伙公司、集体名义公司、有限责任公司、股份有限公司。其中，前三种属于无限责任公司，后两种是有限责任公司。在意大利，企业形式大体分为两类，即自然人公司（无限责任）、资本公司（有限责任）。两国中小企业大多数选择了无限责任公司的形式。据统计，法国中小企业中的无限责任公司比重达61％，有限责任公司占33％，股份有限公司仅占6％。意大利的中小企业，80％为负无限责任的自然人公司，负有限责任的资本公司占20％。

中小企业的这种不同形式，是由不同的历史条件和政策环境造成的。但我国中小企业形式上的现代企业与实质上的古典企业（所有权与经营权没有分离，董事会几乎不起作用，见表二）给公司治理提出了新的问题，即中小股东的委托－问题。在中小企业中，各股东事实上遵循“古典企业”的原则，出资人与企业家的职能合二为一，但中小股东的利益最大化与企业利益最大化并不完全一致，剩余索取权并不能完全反映中小股东作为企业家的全部收益。

3、中小企业内部治理出现从家族化治理向寻租利益关联者联合治理的趋势。家族企业是欧盟企业种群中最大的一族，在英国，70%的企业是家族企业，在法国10～500人的企业中有90%是家族企业，而意大利则高达99%。在我国家族企业的数量也占绝对优势。虽然多数中小企业实行家族化管理，但也公司内部决策权出现了一些变化，主要管理者的决策参与程度大大加强，而董事会基本上形同虚设。

表二：私营企业（家族企业）决策权分布单位％

经营决策一般管理决定

业主本人58.854.7

业主和主要管理者29.734.5

业主和其他人0.30.4

董事会11.010.0

其他人0.20.4

合计100100

资料来源：《中国私营企业发展报告（1999）》，社会科学文献出版社

这种变化来自于企业外部环境的强约束。中小企业家往往难以独力承受外部复杂的制约条件，家族企业就借助于外部力量、外部权利关系进行相关寻租活动，把外部寻租力量内部化或制度化，形成利益相关者的共同治理。这种强外部约束，是我国中小企业公司治理中一个鲜明的特色，它还造成一些新的中小企业在一开始以公司形式出现，形成各自出资、各管一个方面的寻租利益关联者治理模式。国外中小企业的利益关联者治理主要是与内部管理人员、客户、供应商、债权人的共同治理；中国中小企业的利益关联者治理是公司与政府官员关联人、相关权利关系拥有者或其人的共同治理，寻租动机十分强烈。

4、中小企业公司治理的内容，与欧盟中小企业相比，具有特殊性。由于历史的原因，我国的中小企业可以分为两类：一类是家族制中小企业，另一类是因国有企业改制而衍生的中小企业（包括集体企业和乡镇企业）。由国有企业改制而衍生的中小企业在产生方式和股权结构、制度安排和组织结构上与国有企业有割不断的联系，这类中小企业的公司治理更具有特殊性。如在国退民进的企业改制潮流中，一些地方政府没有能力买断职工，就安排部分债转股，职工变为股东，但企业的控制权完全控制在经理层。这种治理模式与“南斯拉夫的工人社会所有制”模式又有很大不同。同时，应当看到，中小企业组织结构演变是中小企业公司治理中的一个关键问题，如何构建一套符合中小企业发展规律的组织结构，对中小企业公司治理的结构稳定有重要意义。

5、中小企业的外部治理，以资本市场的治理，尤其是银行资金的治理最为关键。

表三中小企业发展中所面临的问题

资料来源：《中国社会科学》2003.2

根据林汉川等人的上述调查，中国中小企业的发展所面临的困难主要表现在：融资困难，缺乏做大的资金；人才匮乏，创新能力不足；管理混乱，企业运转效率低下；市场需求不足、竞争无序、过度竞争；企业隐性负担过重（地方执法部门违规摊派，拉赞助等行为造成）。这些困难之间存在如下逻辑关系：资金不足，企业难以持续发展——吸引不到高级人才——企业创新力不足、技术设备落后——企业的管理混乱，内部治理机制低效运行——对市场需求无力把握，竞争力弱——隐性负担过重。因此，资金治理是中国中小企业公司治理的第一要义。这也是我国学者对中小企业研究中的主要问题。这些研究一般没有立足于公司治理的角度，只是针对企业与银行的相互关系来研究，没有真正意义的指导作用。而欧盟对中小企业的资金扶持是在欧盟框架下进行的，包括欧盟——本国政府——大区——省——市等不同层次的行政机构，也包括政府——金融部门——民间联合会等不同身份的机构，形成一个多层次分工协作的组织体系。在资金扶持上，欧盟国家有一系列机构、政策。如法国，法国人民银行下设两个子公司，中小企业设备贷款银行和中小企业担保银行。中小企业设备贷款银行为全资子公司，负责全国中小企业的金融信贷业务，主要中小企业贷款。中小企业担保银行为有限责任公司，主要负责全国中小企业的投资担保业务，国家给予资金支持。因此，根据欧盟的经验，从公司治理的大角度全方位考虑，对扶持和发展我国的中小企业有重大意义。

参考文献：

1、『美伯利、米恩斯：《现代公司与私有财产》，台湾银行经济研究室编印，1981年。

2、CochranPhilipP.andStevenL.Wartick;,1988,CorporateGovernance:ALiteratureReview.USA:FinancialExecutivesResearchFoundation.

3、费方域：《企业的产权分析》，上海三联出版社、上海人民出版社1998年版。

4、陈郁编译：《所有权、控制权与激励——经济学文选》上海三联出版社、上海人民出版社1998年版。

5、陈国富主编：《委托－与机制设计——激励理论前沿专题》，南开大学出版社2003年版。

6、周其仁：《产权与制度变迁：中国改革的经验研究》，社会科学文献出版社2002年版。

7、高明华：《公司治理：理论演进与实证分析——兼论中国公司治理改革》，经济科学出版社2001年版。

8、李亚主编：《民营企业公司治理》，中国方正出版社2003年版。

9、郭跃进主编：《家族企业经营管理》，经济管理出版社2003年版。

10、于立、于左：《中国乡镇企业产权与治理结构研究》，经济管理出版社2003年版。

11、林汉川、夏敏仁、何杰、管鸿禧：《中小企业发展中所面临的问题——北京、辽宁、江苏、浙江、湖北、广东、云南问卷调查报告》，《中国社会科学》2003.2。

12、侯水平：《地方政府调控与中小企业发展问题探讨》，《社会科学战线》2003.2。

13、孙晓文：《法国、意大利中小企业发展与扶持措施考察——赴法国、意大利考察报告》，《甘肃社会科学》2003.2。

篇5

一、引言

近年来，互联网金融发展得如火如荼，而且逐渐蔓延出互联网企业集体淘“金”的燎原之势（宋建华，2014）。互联网企业与银行间的渗透与反击暂且不论，网络融资正逐渐发展其规模，扩张其势力（陈初，2010）。作为网络融资的重要组成部分之一的“P2P网络借贷”正快速发展，并为传统银行信贷带来了不小的挑战。英格兰银行执行董事安德鲁・霍尔丹曾预言：“P2P借贷将会取代传统银行。”然而虽已声名鹊起，却是毁誉参半。誉者赞其曰“金融创新”、“普惠金融”；毁者斥之“非法集资”、“庞氏骗局”。

二、定义的研究

P2P借贷的定义主要可以分为两个部分：基础定义和附加限定。其中基础定义指的是对其属性和媒介进行规范，而附加限定主要是在基础定义上对借方、贷方与平台提供方的角色、盈利方式等进行进一步的明确。

（一）基础定义

P2P的全称是对等网络（Peer to Peer）。这种起源计算机网络的点对点技术，指一种区别于中央网络系统的，主要依靠用户群（Peers）交换传输信息的信息互联技术。其中，每个用户具有节点和服务器的双重性质。节点之间，依靠用户群进行信息交换。P2P借贷指的是参照这种网络结构建立的资金借贷。

P2P借贷的中文译法为“点对点贷款”（史文才，2013），官方译法是“人人贷”。现有的文献中，对其定义不尽相同。林荣琴（2014）认为目前法学界缺少权威的定义。《中国银监会办公厅关于人人贷有关风险提示的通知》（2011）将P2P信贷服务中介公司界定为收集借款人、出借人信息，评估借款人的抵押物，然后进行配对，收取中介服务费的公司。第一财经新金融研究中心（2013）在《中国P2P借贷服务行业白皮书》中将P2P借贷定义为个体与个体之间通过网络实现的直接借贷。

（二）附加限定

1.对于借贷双方的限定。对于借贷双方的限定主要集中在借贷双方应是法人还是自然人这一问题上。

张廷宇（2013）和田东升（2013）都将P2P借贷限定为狭义的个人对个人的行为。张廷宇（2013）重点指出信贷的小额限定。田东升（2013）不赞同将P2P借贷双方的范围从自然人之间扩展至自然人与企业法人间或企业法人间。

然而第一财经（2013）认为贷款方应为个人，但借款方可以为个人或者法人企业。吕祚成（2013）则认为贷款方可以为自然人或具备放贷资格的金融机构，而借款方应为个人。张正平和胡夏露（2013）则更是认为借贷双方皆可扩展至企业法人。

芮晓武和刘烈宏（2014）从另一角度，限定贷款方应为拥有资金并有投资理财意愿的个人，即不认同从银行贷款投入到P2P借贷中盈利的行为。

2.对于P2P借贷公司（平台）在交易中所处角色的限定。关于P2P借贷公司在交易中所处地位分为中立与参与两派。中立派认为平台公司应该独立于双方之外，对双方不施加任何影响，如田东升（2013）等；参与派则认为平台应该提供相关的考察报告，如邹志鹏（2012）等。

3.对于P2P借贷公司盈利方式的限定。P2P借贷公司一般以提供借贷双方信息、收取中介费等方式作为收入来源，也有部分以提供借款人相关考察报告作为主要盈利方式，还有部分采用债权转让的模式，更多地是混合盈利的模式。

（三）最终定性

国际证监会组织（2014）将P2P借贷定性为“财务回报型众筹”，这是与“股权式众筹”并列为主要的众筹方式。

黄迈（2009）对P2P借贷寄以厚望，认为其可以解决信息不对称问题，是商业与公益的结合，实现了可持续发展。晓睿（2014）认为P2P借贷是撮合交易，借贷双方自助地在该平台上借贷需求，借由该平台撮合而成交易。

许多学者提出：P2P借贷平台是“准金融机构”。然而林荣琴（2014）指出当前中国并无任何一部商事法律精准地给出了金融机构的定义，更遑论相对于“金融机构”而言的“准金融机构”了。

张欣（2013）和李爱君（2012）等指出金融机构的两大方向：提供金融服务、参与货币信用。他们认为P2P借贷平台符合第一个特点――主营业务与金融服务业有关，但不符合第二个特点――平台在交易中不是债权债务人，故而认为其不完全是金融机构，称其为“准金融机构”。

陈哲（2014）指出唐靖（2012）关于“金融机构”的另一种定义，即认为直接参与货币信用是基础，直接借贷关系是经营模式，还款逾期是风险。须同时满足这三点才可称为“金融机构”。然而由于P2P借贷平台由于其不直接参与借贷交易，且其主要风险来源不是逾期还款，所以不是“金融机构”。因此，陈哲（2014）认为P2P借贷平台应属于“准金融机构”。

林荣琴（2014）从“金融机构”的分类出发，认定P2P借贷不属于金融机构。但由其客观上已经卷入金融活动，所以将P2P借贷平台认定为“准金融机构”。

其他更多的由于没有详细区分“准金融机构”与“金融机构”等细化概念，将之统称为“金融中介机构”，如禹海慧（2014）、吕祚成（2013）、邹志鹏（2012）、辛宪（2009）等。

三、溯源、发展与相关研究

（一）追踪溯源

毋庸置疑，成立于2005年的英国公司Zopa是全球第一家正式的P2P借贷公司。但追溯期本源却有了不同的分歧，展示出了对于P2P借贷本质的研究上侧重点的不同：

其一为“乡村银行”（Grameen Bank）。这是Yunus的得意之作。以此为根源的学者大多将之本质归于小额借贷，并多从“金融脱媒”的角度看待P2P借贷。其二为“标会”。“标会”发源于解放前的福粤江浙一带（李爱君，2012），后流行于北美华人社区。（王紫薇等，2012）。然由于风险管理困难与信用体系脆弱等原因，“倒会风波”时有发生。以此为根源的学者多将之归于民间借贷。

（二）发展与相关的研究

1.国外市场的发展与研究。国外主要的P2P借贷平台主要分布在英国、德国、美国等。代表性平台主要有Assetz Capital， Auxmoney，Lending Club等。亚洲国家起步较晚。

国外对于P2P借贷的研究大多从2008年开始。早期多以介绍为主：Berger和Gleisner（2009）介绍了美国与德国网络P2P平台Prosper和Smava的建立。之后的研究方向主要集中在个人的借贷成功率、机构的中介作用和市场上的信息不对称等方面。学者们认为借款者的个体信息和社交状态对借款成功率会有显著的影响，但行为特征的影响目前尚无统一结论。

第一，融资效率的影响因素――个体信息

个体信息指的是借款个体间的差异化信息，如财务状况、种族等。这主要影响借款成功率。Freedman（2008）和Lin（2009）研究表明：信用等级越高的借款人的成功率也越高。Puro（2010）认为借款成功率随利率与借款额度上升而下降。Collier（2010）指出除借款额度、借款人的信用等级外，竞拍方式也有显著影响。

Barasinska（2007）认定性别对成功率会有不可忽视的影响。这主要是因为女性比男性的借款者的违约率更低。Pope和Sydnor（2008）认为种族特征会强烈影响接待结果。Andrews（2008）对交易记录进行分析的结果却相反，认为借款者的肤色、种族特征与借款者的个人财务状况相比对借款成功率的影响不足为道。

第二，融资效率的影响因素――社交状态

Wang等（2009）认为社交状态会影响同一平台成员利益的平等性。Lin等（2009）发现借贷结果受网络结构的影响并不显著，受社交关系的影响较大。他们认为网络社区的人际关系能够有效的减轻贷款过程中出现的信息不对称问题。Freedman（2010）认为线上P2P借贷相对地缺少某些借款者信息，如信用记录、收入、职业等，但通过社交网站上的信息可以有所补充。Benjamin和Robert（2010）更是希望通过嵌入网络社区里的个人声誉，以解决信息不对称的问题。

线下社交状态对借贷行为具有巨大的影响。Freedman和Jin（2008）发现如果贷款方中有借款人的朋友或者线下联系人时，贷款的违约率会下降。Gollier和Aghion（2000）认为建立群体担保与惩罚制度可有效降低逆向选择与道德风险。

然而，Kumar（2007）发现信誉好的借款者也不一定就能按时还款。Greine（2009）认为借款人的社交状态对于其违约率的影响不显著。

第三，针对平台的研究

Berger和Gleisner（2007）发现P2P借贷平台对于借款人的信用状况的改善上具有显著作用。Kumar（2007）指出由于市场的理性，贷款人可以依据对借款人的分析，确定其事前借贷违约率，从而推定其风险溢价。

Samuel等（2008）认为由于利率差异的存在，信用等级较低的借款人可以通过平台取得贷款，当借款人团体形成后，融资成本会进一步下降。

2.国内市场的发展与研究。国内的P2P借贷在2009年后开始有较快发展。第一财经（2013）指出：中国P2P借贷平台已从2009年的9家增长到至少132家。

禹海慧（2014）认为2007年成立的“拍拍贷”是中国首家小额无担保P2P网络贷款平台。海蓓（2012）认为成立于2006年的宜信是中国第一家提供P2P网络借贷服务的公司。李爱君（2012）却是在认同中国最早的网络借贷平台是“拍拍贷”的情况下，认为由两个美国女孩开创的“我开”是最早开展P2P借贷业务的组织。

国内对P2P借贷实证方面的研究不足的主要原因在于我国P2P借贷平台公布的交易数据较少。郭弈（2011）研究表明：融资成本会受到信用评分、借贷额度、历史纪录等影响，并且认为Collier（2010）提出的竞拍方式缠身的社会资本对融资成本的影响不显著。借款成功率同融资成本一样受上述因素的影响，然而社会资本却可以有效提升成功率。

四、归纳分类

（一）平台在借贷中所处角色

1.单纯中介型。单纯中介模式的典型代表就是2006年正式运营的来自美国的Prosper。该平台通过收取提供融资服务的服务费获利。交易成功的借贷双方皆需缴纳中介费。拍拍贷的经营形式基本相同，主要通过服务费获利。其利率由借贷双方竞标决定。

辛宪（2009）认为“红岭模式”也应归于此类：VIP会员保障金制度对于其高风险并无改善作用。而李爱君（2012）认为由于红岭模式独特的三方担保人制度应该独立设立为一类。2.复合中介型。Zopa的责任除了单纯的中介外，还承担了信用认证、代追账款等服务。主要通过服务费获利。该平台是现金少有的跨国平台，自其于英国成立起，锐意进取，现已在美国，日本等地推广。宜信甚至协助贷款人筛选借款人信息，交易双方的撮合是宜信的主要业务所在，资金出借人无法查询借款人员的详细信息（钱金叶，2012）。

（二）平台是否提供抵押、担保

1.无抵押无担保。Prosper的责任主要在交易过程，从收集信息到资金支付。然而对于每笔交易，Prosper都不予以任何的保障，同时也不需要任何抵押。

2.无抵押有担保。Zopa的责任包含执行借款人的信用认证、雇佣机构为出借人追讨欠账等，即变相的提供对贷款的担保。安心贷提供连带保证。其对借款者有着严格的要求，不仅有地区的限制，而且还会进行实地的考察（李爱君，2012）。何晓玲（2013）认为红岭创投因其条件赔付、还款风险金、现场认证等也应该归于此类。

3.有抵押有担保。这是较具中国特色的一种模式，脱胎于小额信贷。但因为需要固定产或其他作为贷款抵押，所以作为这种形式代表的青岛模式与温州模式不是典型的P2P借贷公司（辛宪，2009）。

（三）特殊类型之公益型

作为公益平台的代表，Kiva主要为发展中国家的收入水平较低的客户服务（辛宪，2009）；“宜农贷”选取被主流金融机构忽视的农村女性作为目标用户，并对收益进行了限制（何晓玲，2013）；“齐放”的目标客户是在校学生（何晓玲，2013）。“我开”是一家纯公益性的P2P平台，主要以捐助为主，对边远地区的贫困户提供贷款（何晓玲，2013）。服务费、广告流量、培训费是此类的主要收入来源（辛宪，2009）。

（四）特殊类型之社交型

Lending Club建立于2007年，将P2P借贷与社交网络联系起来，通过社交网络间的高信任度、高传播度来维系相对较低的违约率（辛宪，2009）。

五、存在之法理依据

2009年以前，许多学者对P2P借贷持否定态度。从贷款方角度，他们认定这种形式是一种“转贷款”，而这种服务只能由商业银行提供；从资金出借方角度，P2P借贷又被认定为一种“委托理财”，这也是由信托、基金等专业金融机构才可提供的金融服务，作为准金融机构，P2P借贷平台实属违规经营（黄迈，2009）。然而参照最高人民法院于2015年9月起实行的《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》（《规定（2015）》），政府已事实上默认了P2P借贷平台经营的合法性。

对于P2P借贷的信用风险，Steelmann（2006）将之归结于无抵押的信用模式，Klafft（2008）认为风险较大是网络匿名系统交易经验的缺失造成的。辛宪（2009）提出将P2P借贷归于民间借贷进行管理。根据《规定（2015）》，年利率在24%以内的民间借贷受法律保护，所以P2P借贷平台只要不触犯相关规定，没有禁止P2P借贷的法律存在。

针对部分P2P借贷平台涉及“非法集资”的问题，李钧（2013）认资金流转的行为是否基于已经形成的债权债务关系，是否信息对称，是辨别是否是“非法集资”的关键。

史文才（2013）认为平台如能够及时划付资金，不涉及挪用，则不触犯非法吸收公众存款的红线；如果其对于资金的使用无非法主管目的和客观行为，则也不够成非法集资罪；由于P2P借贷属于民间借贷，所以不涉及发行公司债的问题。

遵循着“法无禁止皆自由”的原则，否定P2P的借贷存在是不符合依法治国的国家基本方略的，违背了宪法赋予公民的结社权与财产权。

六、文献评述

从已有的文献中可以看出，国外的研究主要集中于个人的借贷成功率、机构的中介作用和市场上的信息不对称等方面，认为：借款者的个体信息差异与社交状态对借款成功率影响显著。P2P借贷平台发挥着重要的磨合作用，显著降低了因信息不对称带来的无效损失。

国内对于经营模式的研究独树一帜，而且经过几年的发展，中国的P2P借贷已经逐渐显现出自身独特的一面。中国的P2P借贷平台从中国实际出发，将国际前沿经验与中国实际相结合，创造出了具有中国特色的产品。数年前还是空缺的社交P2P借贷现在也已经兴起，中国特色模式也日益蓬勃，这个行业在迅速的兴盛起来，然而对于有些问题的研究仍不够深入：

第一，已有的研究对于P2P借贷的定义、特征等基础理论的研究相似度太高，缺乏独立性，不能起到为制定政策指路的效果。

第二，对于P2P借贷的实证研究虽然由于数据等问题难以开展，但仍应在以公开的数据上进行进一步的研究。

第三，P2P借贷现在仍存有很大的问题，尤其是监管方面，但对于参照何种方式进行监管，尚无相对统一的结论。相关的研究不具有完整性、系统性、可实践性。理论体系与实践的结合也存在欠缺。目前无论是P2P借贷发源的英国还是发展的最好的美国都尚无较好的监管措施，在无从参照的情况下更应该充分发挥主观能动性，争取研究出符合中国国情的监管方式。

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[4]海蓓.新型民间资本流动方式――P2P网络借贷研究[D].四川：西南财经大学，2012.

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